基层网点协助有权机关查询、冻结、扣划客户账户风险分析

基层网点协助有权机关查询、冻结、　扣划客户账户风险分析　口中国工商银行股份有限公司江西省分行运行风险监控中心熊建钢汪志勇　随着经济的快速发展，银行　权机关查询、冻结、扣划客户账户　受理的各项查询、冻结、扣划等协　等操作既是银行的法定义务，又关　助执行业务量逐年递增。据统计，　系到广大客户和银行自身的合法权　２０１２年至今，工商银行江西分行　益保护，其中蕴含较高风险。为加　共受理有权机关查询、冻结、扣划　强协助执行工作的规范化管理，促　客户账户业务９８０７笔，其中查询　进基层银行依法协助有权机关积极　业务６６６１笔、冻结业务２５５５笔，　开展协助执行工作，本文将对基层　扣划业务５９１笔。以协助人民法院　网点协助有权机关查询、冻结、扣　办案居多，占比超过７０％。协助有　划客户账户运营风险进行分析。　６６　一．基层网点协助执行中易发　的几类运营风险　１．柜员理解歧义易造成操作　失误　典型的错误操作表现为，应　该额度冻结的，经办柜员误操作成　账户冻结；额度冻结未按照司法冻　结通知书上的金额进行冻结；冻结　到期日应为某一具体日期，经办人　员误操作为按时段（如６个月）冻　结。以上错误操作带有一定普遍　性，风险隐患较大，如不能及时发　现，极易造成风险事件，应引起基　层银行的高度重视。　典型案例：某基层网点柜员　在办理一笔有权机构冻结个人客　户存款业务时，冻结通知书要求冻　结客户账户资金５０００元，经办柜　员未冻结客户账户中部分金额，而　是将客户个人结算账户进行冻结。　营业结束时，值班经理审核凭证时　发现此笔冻结业务操作错误，及时　联系有权机关执法人员，在执法人　ＦｉｎａｎｃｅＦｏｒｕｍ　ＩｌＬ金融论坛　员的配合下，将此笔业务解冻后，　法冻结，且尚未到期，银行柜员在　进行冻结操作时选择轮候冻结。但　是，软件系统中“冻结时间类型”　为灰色，并显示“指定冻结期限”。　会更大，很可能导致银行与有权机　关或客户发生纠纷。　重新办理客户个人结算账户部分　金额冻结。这是一笔由于经办柜员　４．银行网点在协助执行中合　理抗辩权限较小　在协助执行业务中，执法机　工作疏忽而引发的存在风险隐患　的冻结业务。　银行柜员只能选择冻结有效期，不　２．协助执行书瑕疵隐含风险　隐患　冻结业务操作流程　明确规　定，银行柜员办理账户冻结业务　时，须审核有权机关经办人员身份　证件是否真实、有效，提供的协助　冻结书是否合规，查询协助冻结书　账户户名与账号是否一致，是否为　本网点客户，核查无误，做好相关　登记后，方可办理冻结业务。但在　实际操作中，无论是协助执行单位　存款还是协助执行个人存款冻结　业务，均存在账号与户名一项缺失　或不一致的情况，隐含严重的风险　隐患。　典型案例：近Ｅｔ，某支行柜员　在为某有权机关办理个人账户冻结　业务时，审核了有权机关经办人员　提供的相关证件及协助冻结书。做　好相关登记后，在冻结过程中，没　有认真核对协助冻结通知书户名与　账号是否一致，就按协助冻结通知　书账号办理了账户冻结，导致银行　冻结单与公安机关提供的协助冻结　通知书客户姓名不符，留下风险敝　口，最终定性为风险事件。　３．个别业务流程缺陷易给银　行带来司法纠纷　如果有权机关要求冻结的个　人账户在前期已经被其他机关司　能输入冻结到期日期，冻结有效期　为固定期限（１～６个月）。系统　计算轮候冻结到期日，是从上一笔　冻结到期后次日开始按固定期限　（分别为１～６个月）计算，导致　系统计算的冻结到期日与有权机　关出具的冻结通知单的冻结截止　日期不一致。建议银行优化查询、　冻结、扣划登记簿，使银行柜员在　选择轮候冻结时，可以选择冻结到　期日。这样可以避免由于到期日无　法满足司法需求而给银行带来的　司法纠纷。　典型案例：某有权机关于　２０１２年１１月３日到某银行网点办　理司法冻结，冻结通知书上的冻　结起止日期为２０１２年ｌ１月３日～　２０１３年５月３日，由于该账户事　先已被冻结，银行柜员选择轮候冻　结处理，冻结有效期选择６个月。　上一笔冻结于２０１２年ｌ１月３日到　期，系统自２０１２年１１月４日开始　此笔冻结，系统计算的冻结到期日　为２０１３年５月４日，与有权机关　出具的司法文书严重不一致。如果　有权机关指定的前一笔冻结业务　的到期Ｅｔ与后一笔轮候冻结业务　到期日相距很近，那么系统计算出　的冻结到期日与有权机关冻结通　知书上的冻结到期日时间差距将　关对银行柜员的业务知识、业务　技能等要求较高，特别是办理外地　执法机关的协助执行业务时，因地　区差异经常会出现提交的资料、证　件、查询内容描述等方面存在问题　和异议的情况。面对执法机关，银　行网点工作人员既要保持高度谨　慎的态度，防止被追加为被执行人　或面临承担各种法律责任的风险，　又要依据有关事实或法律规定，向　执法机关提出抗辩意见，以有效保　护银行权益，同时要留存相关证据　资料。　典型案例：近日，某外地法　院到某银行网点办理一笔公司客　户存款冻结业务。法院人员表示　前一天曾到某银行网点查询，发　现该客户账户曾存入８００万元并　马上转走，经银行柜员查询，此　笔存款系客户正常归还银行贷款，　法院随即冻结了该账户剩余的４０　余元。另外，银行网点还提供了　该公司客户的保证金户账号（此　账户不应该提供），经查该账户有　保证金４００万元，法院遂要求冻　结这４００万元。网点柜员向法院　人员解释说，保证金账户是银行　的内部户，是客户办理银行承兑　汇票时存入的保证金，系银行资　金，法院无权扣划。法院人员态　｛国信用卡ＵＪｔＤ町　　度非常强硬，说曾向上级银行咨　询，该账户可以扣划，如不执行扣　划就带走网点工作人员。见此情　２．注意树立银行良好形象　首先，各营业网点应事先对　可能遇到的协助执行内容进行预　演，完善操作流程，如预先搭建资　金汇划路径；使经办人员熟知操作　工作外，银行网点还应尽量避免被　有权机关误解。有权机关对银行工　作人员向客户通风报信、无故拖延　业务办理时间较为敏感，为避免误　解，经办人员在协助执行时应尽可　景，银行网点相关负责人一面稳住　法院人员，一面及时向支行领导汇　报，支行行长立即与上级业务主管　部门沟通，上级业务主管部门明确　表示法院无权扣划，银行柜员处理　方法正确。此后，支行行长亲自来　到银行网点，向法院人员进行了耐　心的解释和说明，最后法院人员表　示事前也知道银行的这项规定，抱　着试试看的态度前来办理，没想到　银行网点的制度执行得如此严格。　＝　协助执行工作应当注意　的风险点　１．注意合法保护客户权益　经办人员应仔细审核有权机　关人员工作证件及写明协助执行　内容的法律文书，包括证件持有人　是否为本人、证件是否在有效期　内、法律文书是否指定证件持有人　开展协助执行工作、法律文书写明　的协助执行内容是否明确具体、法　律文书写明的协助执行内容是否　有法律法规依据（至少应符合（（协　助执行工作管理办法　规定）。如　发现疑点，银行网点可以通过询问　有权机关人员、致电有权机关等方　法核实。对于手续不完备或没有法　律法规依据的协助执行事项，要有　理有据地提出异议，暂不受理。如　确实发现假冒有权机关工作人员　的情况发生，应及时报警。　６８　方法，如熟练操作办理轮候冻结　等。其次，银行柜员对有权机关人　员身份及文书核查完毕后，应依据　协助执行内容迅速开展相关工作，　不得在业务未办理完毕前脱岗。最　后，办理完毕后应仔细核对协助执　行结果并填制相应回执，处理完所　有内部手续后，再向有权机关提供　协助执行结果及回执。　３．注意维护银行自身权益　一是严格区分客户账户与银　行账户，虽然客户账户与银行账户　户名有时相同，但客户账户由客户　申请开立，由客户掌控，资金使用　权归客户所有；银行账户是银行为　核算需要自主开立的，属于银行自　己的账户，资金（或资产）使用权　归银行所有。如有权机关无特别要　求，不应对外提供银行账户，并且　不能冻结、扣划该账户资金。二是　协助执行结果内容应填写完整。其　中应写明协助查询结果的时点，并　特别注明存在因被查询人开通网　上银行、手机银行等原因发生余额　变动的可能性。三是将收到的证　件、文书和对外提供的回执复印件　存档备查。　４．注意避免因误解而产生的　纠纷　除稳妥高效地开展协助执行　能避免接打电话、收发短信、离岗　或兼办其他业务，如不得不做，应　当先耐心细致地做好解释工作，取　得有权机关的谅解。工作中如有疑　难问题，可向上级机构寻求帮助，　不可无端推脱责任或指责有权机　关人员。　规范协助执行工作的建议　协助有权机关开展查询、冻　结、扣划等工作是银行的一项法律　义务，在开展协助执行工作时，银　行员工应坚持依法合规、不介入纠　纷、不损害客户合法权益的原则，　既积极履行法定义务，又充分维护　银行合法权益。　１。提高对协助执行工作重要　性的认识　协助执行是金融机构作为社　会人履行法律责任的具体体现，各　银行要增强法治意识、责任意识和　风险意识，提高对协助执行工作重　要性的认识，把协助执行工作作为　加强操作风险管理的一项重要内　容来部署、落实。不断提高协助执　行工作管理水平，探索创新协助执　行工作管理模式，依法合规做好此　项工作。　２。加强员工培训　加强员工培训，提高员工业　ＦｉｎａｎｃｅＦｏｒｕｍ　金融论坛　务素质是规范处理协助执行业务　营业时间内有专人负责此项工作。　柜员在操作过程中，现场管理人　员必须全程监督，仔细复核各项　执行人员及协助执行联系人进行　的前提。由于人员流动等原因，　部分银行柜员对协助执行相关法　沟通和协调，妥善处理。同时，通　过协助执行业务密切与公检法、工　律及规范性文件掌握得不够扎实，　往往造成协助执行处理不当，极　录入要素，操作完成后由现场管　理人员进行回执的确认答复。在　商、税务、海关等单位的关系。这　样，一是在办理协助执行业务时，　易引起客户投诉甚至造成法律纠　纷，或被有权机关予以处罚。因此，　银行员工在日常工作中，要加强　对（（民事诉讼法　，最高人民法院、　中国人民银行联合下发的　关于　依法规范人民法院执行和金融机　构协助执行的通知　，　协助执行　工作管理办法》等与协助执行有　关的法律法规和管理制度的学习，　全面、熟练掌握操作流程，规范　协助执行操作，维护好银行及客　户的合法权益。　银行要根据（（个人金融业务　操作规程　等相关制度及操作规　程对员工进行培训，特别是新业　务、新交易的操作培训工作应做到　细致、具体。对日常接触相对不多　的业务，建议银行网点做成业务模　板，详细注明业务流程，重点提示　操作注意事项及风险点，供员工学　习、参考，提高柜员处理复杂业务　的能力。　３．强化事中控制　现场管理、远程授权人员对　冻结、扣划等风险较大的特殊业　务应谨慎办理，严格把关，杜绝　因某一环节的疏忽给整笔业务带　来的潜在风险。要进一步明确由　各网点现场管理人员作为接待、　受理、审核的第一责任人，保证　整个受理过程中严禁以“履行内　部手续”等任何不合理的借口拖　延处理时间，或向客户通风报信　协助其转移存款，避免由于银行　执行不力引发的法律风险。　４．完善系统功能，细化制度　流程　在处理协助执行工作方面，　银行系统及制度流程上往往存在　一些问题，建议各银行对相关制度　流程及系统进行优化：一是按照协　助执行风险控制的要求，及时对系　统进行优化。设计专门针对协助执　行的交易代码，增加定期账户部分　扣划、轮候冻结、按月扣划、锁定　账户等功能；对于填写（（协助查询、　冻结、扣划存款通知书（回执）　，　应采取打印标准格式，规避由于经　办人员的失误带来的风险；二是根　据现行法律法规以及协助执行工　作的特殊要求，对现有的协助执行　制度及操作规程进行细化，便于经　办人员操作，防范协助执行的法律　风险。　５．建立与有权机关的联系机制　为做好协助执行工作，银行　应与有权机关不同层面建立联系　机制，确定双方协助执行工作联系　人。银行网点在协助执行过程中遇　到问题时，应依法与有权机关现场　能够及时解决争议与纠纷，避免受　到有权机关的处罚；二是便于对协　助执行事项的核实、查询，防范外　部欺诈风险；三是有利于银行其他　工作的开展。　６．建立突发事件应急机制　银行基层网点要建立针对高　风险业务、特殊业务的突发事件应　急机制。要把依法合规协助执行与　优质服务客户、维护客户利益有机　结合起来，提高柜员在业务处理过　程中的风险防范意识和自我保护　能力，有效防范协助执行中的法律　风险。业务经办人员及负责人要全　面掌握协助有权机关执行工作的　相关法律、法规和行内规章制度规　定，切实提高业务水平和接待技　巧，规范业务操作行为。ＣＣＣ　金　栏目编辑：杜娟ｄｕｊｕａｎ＠ｆｃｃ．ｃｏｉｎ．ｃｎ　ｆ巾圈信用卡｛６ｇ　Ｕ刁