物流公司财务部管理
制度
2013年9月
目 录
现金管理制度 ............................................................................................ 8
第一章 总则......................................................................................................... 8 第二章 现金收入管理......................................................................................... 8 第三章 现金支出管理......................................................................................... 8 第四章 备用金管理............................................................................................. 9 第五章 库存现金管理....................................................................................... 10 第六章 银行账户管理....................................................................................... 11 第七章 账目管理............................................................................................... 11 第八章 处罚....................................................................................................... 12 第九章 附则....................................................................................................... 12
低值易耗品、办公用品的核算管理制度 .............................................. 12
第一章 总则....................................................................................................... 12 第二章 低值易耗品、办公司用品的采购管理............................................... 12 第三章 低值易耗品、办公司用品领用、盘点............................................... 13 第四章 核算....................................................................................................... 13 第五章 报废处理............................................................................................... 13
公司对外贷款的管理办法 ...................................................................... 15
第一章 总则....................................................................................................... 15 第二章 操作方式............................................................................................... 15 第三章 附则....................................................................................................... 16
票据的领用管理办法 .............................................................................. 16
第一章 票据类型............................................................................................... 16 第二章 票据的领用........................................................................................... 17 第三章 票务管理流程....................................................................................... 17 第四章 附则....................................................................................................... 21
票据使用管理办法 .................................................................................. 21
第一章 总则....................................................................................................... 21 第二章 具体办法............................................................................................... 21 第三章 处罚....................................................................................................... 23 第四章 附则....................................................................................................... 23
门市录单员操作管理办法 ...................................................................... 24
第一章 具体操作方法....................................................................................... 24 第二章 处罚....................................................................................................... 25 第三章 附则....................................................................................................... 26
软件使用管理办法 .................................................................................. 26
第一章 具体操作方法....................................................................................... 26 第二章 处罚....................................................................................................... 29 第三章 附则....................................................................................................... 31
内传货及返货票使用管理办法 .............................................................. 31
第一章 具体使用方法....................................................................................... 31 第二章 处罚....................................................................................................... 31 第三章 附则....................................................................................................... 32
票务室欠票管理办法 .............................................................................. 32
第一章 总则....................................................................................................... 32 第二章 附则....................................................................................................... 32
票务室代收款管理办法 .......................................................................... 33
第一章 代收款异常情况处理办法................................................................... 33 第二章 代收款异常催收管理办法................................................................... 35 第三章 代收款超额罚款及奖励....................................................................... 36 第四章 附则....................................................................................................... 36
票务室外转货管理办法 .......................................................................... 37
第一章 票据使用............................................................................................... 37 第二章 外转内容............................................................................................... 37
第三章 处罚....................................................................................................... 37 第四章 附则....................................................................................................... 37
票务室回单管理办法 .............................................................................. 38
第一章 回单的时效........................................................................................... 38 第二章 回单的安全........................................................................................... 38 第三章 回单管理人员与回单收款人员的交接............................................... 39 第四章 合同客户回单签单要求....................................................................... 39 第五章 回单结款............................................................................................... 39 第六章 处罚条例............................................................................................... 41 第七章 附则....................................................................................................... 42
返货库房管理办法 .................................................................................. 42
第一章 总则....................................................................................................... 42 第二章 具体办法............................................................................................... 42 第三章 处罚条例............................................................................................... 43 第四章 附则....................................................................................................... 44
调度单管理办法 ...................................................................................... 44
第一章 总则....................................................................................................... 44 第二章 具体管理办法....................................................................................... 44 第三章 处罚条例............................................................................................... 45 第四章 附则....................................................................................................... 46
各货场、门市、返货库对帐管理办法 .................................................. 46
第一章 货场对帐............................................................................................... 46 第二章 门市及返货库对帐............................................................................... 47 第三章 附则....................................................................................................... 47
各货场账目、票据传递及软件输入时间管理办法 .............................. 48
第一章 票据传递要求....................................................................................... 48 第二章 软件录入及准确性要求....................................................................... 48 第三章 票务室要求........................................................................................... 48
第四章 奖励及处罚条例................................................................................... 49
综合业务部管理办法 .............................................................................. 49
第一章 总则....................................................................................................... 49 第二章 具体管理办法....................................................................................... 49 第三章 处罚条例............................................................................................... 50 第四章 附则....................................................................................................... 50
固定资产核算管理制度 .......................................................................... 50
第一章 总则....................................................................................................... 50 第二章 固定资产的购置................................................................................... 51 第三章 固定资产的验收及卡片登记............................................................... 52 第四章 固定资产的调拨转让........................................................................... 53 第五章 固定资产调拨转让、清理的账务处理............................................... 53 第六章 固定资产的保险................................................................................... 54 第七章 固定资产的盘点................................................................................... 54 第八章 固定资产的清理................................................................................... 55 第九章 固定资产的会计处理........................................................................... 55 第十章 附则....................................................................................................... 55
会计档案管理制度 .................................................................................. 57
第一章 总则....................................................................................................... 57 第二章 会计档案的保存和销毁....................................................................... 57 第三章 附则....................................................................................................... 59
会计人员离职监交制度 .......................................................................... 59
第一章 总则....................................................................................................... 59 第二章 会计人员离职监交制度....................................................................... 59 第三章 附则....................................................................................................... 61
费用报销、借款及权限审批划分的管理办法 ...................................... 61
第一章 总则....................................................................................................... 61 第二章 审批权限人在审批中的作用............................................................... 63
第三章 货场、门市报销规定........................................................................... 63 第四章 费用报销审批权限划分表................................................................... 64 第五章 附则....................................................................................................... 67
工资核算、发放管理办法 ...................................................................... 67
第一章 总则....................................................................................................... 67 第二章 工资资料的提供................................................................................... 67 第三章 工资的核算流程及时间要求............................................................... 68 第四章 计提工资审核、签字........................................................................... 68 第五章 计算工资发放....................................................................................... 68 第六章 工资核算 发放职责权限表................................................................. 69 第七章 附则....................................................................................................... 70
差旅费报销办法 ...................................................................................... 71
第一章 总则....................................................................................................... 71 第二章 差旅费开支范围及标准....................................................................... 71 第三章 城际交通费报销规定........................................................................... 73 第四章 差旅费报销的审批............................................................................... 73 第五章 附则....................................................................................................... 74
门市财务管理制度 .................................................................................. 75
第一章 总则....................................................................................................... 75 第二章 清理票据............................................................................................... 75 第三章 票据交接............................................................................................... 75 第四章 收集票据............................................................................................... 75 第五章 代收款管理........................................................................................... 76 第六章 营业款管理........................................................................................... 76 第七章 门市关系费用、接货费（接货费划分）、叉车费报销..................... 76 第八章 软件录入............................................................................................... 77 第九章 日报填写账目核对............................................................................... 77 第十章 月末对帐............................................................................................... 77
第十一章 处罚条例........................................................................................... 78 第十二章 附则................................................................................................... 78
货场财务管理制度 .................................................................................. 79
第一章 总则....................................................................................................... 79 第二章 清理票据............................................................................................... 79 第三章 票据交接............................................................................................... 80 第四章 收集票据............................................................................................... 80 第五章 收款及现金管理................................................................................... 81 第六章 软件录入............................................................................................... 82 第七章 代收款发放........................................................................................... 82 第八章 做账、账有核对................................................................................... 82 第九章 月末对帐............................................................................................... 83 第十章 处罚....................................................................................................... 83 第十一章 附则................................................................................................... 84
财务部代收款发放的管理办法 .............................................................. 84
第一章 总则....................................................................................................... 84 第二章 代收款的概念与划分........................................................................... 84 第三章 门市发放代收款................................................................................... 85 第四章 公司发放代收款................................................................................... 87 第五章 代收款挂失流程................................................................................... 87 第六章 附则....................................................................................................... 88
现金管理制度
第一章 总则
第一条 为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据
经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。
第二条 公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。 第三条 公司财务部负责人统一管理财务收支。
第四条 本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第五条 现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管
现金。
第二章 现金收入管理
第六条 公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门
市截留收入或坐支现金。
第七条 按照“收支两条线”原则 ，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行
账户，不得坐支现金。
第八条 出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和
金额，由财务负责人签字批准后提取。
第九条 收取的代收款专户存储。
第三章 现金支出管理
第十条 公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同
意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。
第十一条 现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计
人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖 “付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。
第十二条 下列业务可以支付现金：
1、公司业务相关的运输费、广告费。
2 员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。 3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。 6、确需现金支付的其他支出。
第十三条 因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领导审
批签字后方可支付外出人员。外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款否则会在工资中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原则。财务会计在报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销，另对参加培训和开会的人员，要有培训和开会通知的证明文件。
第十四条 代收款的现金不能挪用。
第十五条 通过银行转账支付的严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。
第四章 备用金管理
第十六条 公司按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内其他部门因业务
需要备用金的，应报总公司机关领导审批并报财务执行。
第十七条 公司财务代收款出纳每人实行5000—20000元备用金，客服部的备用
金10000－20000 元。
第五章 库存现金管理
第十八条、库存现金限额原则上以满足总公司机关3～5天日常零星开支为标准，
一般在50000-100000元。超过限额的部分应及时存入银行，并对每周二、周三适当增加现金库存。
第十九条、出纳员从银行提取现金时，应由公司专车前住，否则出现的损失由出
纳人员负责。
第二十条 库存现金、现金支票及转账支票由出纳人员保管，银行预留印鉴应由
财务部经理负责保管。
第二十一条 财务部出纳应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内，保险柜
应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失保险柜密码：出纳人员应将自己保管使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出纳人员调转或更换使用新的密码。对保险柜的钥匙和密码公司应指定两个专人分别保管。
第二十二条 调动岗位，新出纳人员对库存现金要做到日清月结，账实相符，出
纳人员发现账款不符应及时报部门经理并追查原因，追究相关人员责任。
第二十三条 财务经理不定期对库存现金进行抽查确保现金账面余额与实际库存
现金是否相符。若发现不符，及时查明原因，做出处理。主管会计应经常与出纳核对库存现金情况，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为。
第二十四条 每个季度财务负责人至少会同主管会计抽查一次库存现金，对差异
情况进行分析，形成库存现金盘点报告，提出改进意见。
第二十五条 严禁私人借用公款，严禁白条抵库，更不得挪用现金。 第二十六条 财务室不准替私人存放现金，防止发生意外 。 第二十七条 财务室金库实行晚上值班制。
第二十八条 代收款出纳在前往工作地点途中，司机监负保安职能，确保资金的
安全。
第六章 银行账户管理
第二十九条 财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立 存款账户，并由出纳负责管理。
第三十条 出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节
表，确保数额相符若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。
第三十一条 不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。 第三十二条 对网上银行的支付须经两人以上确认才能支付款项。
第七章 账目管理
第三十三条 财务部应按照国家财政部规定建立日记账。出纳在电算化中登记现
金、银行存款日记账，严禁登记总账。
第三十四条 出纳在根据业务票据，编制逐笔登记现金日记账时，做到账目日清
月结，确保账款相符。
第三十五条 出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。
第三十六条 记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证
登记入账。
第三十七条 出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记
账与总账，确保账账相符。
第八章 处罚
第三十八条 对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人员行政
处罚和经济赔偿。
第三十九条 凡超出规定范围内限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现
金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额10％～30％的罚款。
第九章 附则
第四十条 本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。 第四十一条 本制度经公司批准通过后执行。
低值易耗品、办公用品的核算管理制度
第一章 总则
第一条 为加强低值易耗品、办公用品采购、领用、结存及核算特制定本制度。 第二条 低值易耗品定义：使用年限在一年以内，价值在2000元以内，含办公用
品。
第二章 低值易耗品、办公司用品的采购管理
第三条 由申请部门提出使用申请计划，报主管领导或总经理审批后交行政部门，
由行政部门汇总后集中采购。
第四条 行政部依据审批计划可以到财务部办理借款，进行低值易耗品、办公司
用品的采购。
第五条 采购回来后，将低值易耗品、办公司用品均验收入库后，采购人员填写“力
展物流物品入库单位”一式二联，这些物品的入库由公司指定专人验收，
并在单据上签字确认。
第六条 采购人员凭采购发票、收据验收人员确认已收到的实物签字到财务办理报销或核销个人借款若采购的价值很低供应商不提供发票、收据的请对此情况进行说明，找副总经理以上的领导签字，财务才准允报销。
第三章 低值易耗品、办公司用品领用、盘点
第七条 部门、货场、门市领用公司的低值易耗品和办公用品，需经办人填写“力
展物流物品出库单”，经部门经理签字，由库管员核实后发放。
第八条 对各部门领用的单据，月末由库管员在实物账上进行收、发、结存账的
登记，并结出库存数量。
第九条 定期盘点低值易耗品、办公司用品进行定期的盘点，与账存数进行核对。
第四章 核算
第十条 财务部每月末对验收入库、发出及结存数量的低值易耗品、办公用品进
行稽核，财务部根据稽核的单据进行费用的归集与核算。
第十一条 对个人用领用的低值易耗品要单独建个人账目管理。
第十二条 对于使用期限较长的耗品中的计算器、电脑键盘、尺子、订书器等，
由行政部确定使用年限，对未满年限的不能再领用员工因离职、或因工作需要离开本岗位要对办公用品办理移交或退回。
第五章 报废处理
第十三条 对低值易耗品无法在使用，请本部门领导确认，实物交行政部办理报
废，并对个人账目记录核销掉。
第十四条 验收入库单样表、领用单样表见附表。 第十五条 低值易耗品采购领用流程：
第十六条 本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。 第十七条 本制度经公司批准通过后执行
公司对外贷款的管理办法
第一章 总则
第一条 公司对挂靠在弘翔子公司的车辆本着扶持态度对有困难的挂靠者提出贷
款需求的，经评估批准同意可以发放贷款。
第二章 操作方式
第二条 在具体操作借贷款过程中要从以下几个方面考虑：
1、对贷款方进行信誉评估，可通过近期的会计报表了解经营状况，通过往来账的情况了解归还能力，通过费用的交缴了解诚信度。 2、贷款一般按低押贷款的方式处理，由于贷款仅限于购车，故用新购置的车辆进行低押。
3、贷款额度的限定，一般情况下按5万元贷款，也可按原车价的50％贷款，原则上要求贷款人要有一定量的自有资金，公司才会贷放。 4、贷款期限，可分为短期和中期两种，短期为一年，中期可分为二年、三年。
5、、对不同的贷款期限制定不同的利率，按贷款时间越长利率越高的原则：例如一年期贷款期限，贷款利率为12％；二年贷款期限贷款利率为13％；三年贷款期限利率为15％。
6、确定贷款本金、利息的归还办法：本金的归还可分为按月和按年归还两种，如何进行归还可根据当时的情况而定，利息按国家规定的计算办法和每月20日进行结息。
7、本金、利息的归还方式，我公司可采取从营业额中扣收的办法收取。 8、对未按期归还的，要加收滞纳金或罚息罚息一般按每天万分之五计收。
第三章 附则
第三条 公司与挂靠者签订挂靠合同牵涉到借款、放贷的业务请按参照执行。 第四条 本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释，本制度经公司批准通
过后执行。
票据的领用管理办法
第一章 票据类型
第一条 力展物流运输合同：第二联为印刷有“力展凭证专用”章六个字的托运凭
证。
该类票据分为：顺货票、返货票、内转票三类。
第二条 车辆调度单：为自带复写纸，一式二联（第一联：存根（白）；第二联：
报销凭证（红）；该票为50联号票据
第三条 货场现金收入日报表：为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票
据
第四条 门市现金收入日报表：为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票
据
第五条 代收款明细表；为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票据 第六条 货物运输明细表：为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票据 第七条 整车运输配载服务合同书：为自带复写纸；一式三联（第一联：存根（白），
第二联：司机报销联（红），第三联：回单（兰）；该票为33联号票据
第八条 力展物流签收单专用：为自带复写纸；一式四联（第一联：存根（白），
第二联：客户签收联（绿），第三联：客户签收返回联，第四联：存根（黄）
第九条 欠票票号记录登记表：为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票
据
第二章 票据的领用
第十条 票据的领用采用登记的形式，填写票据领用登记表一式两份，领用部门
及库管各１份。(票据领用登记表样表)
第十一条 票据的领用时间：门市，货场暂不规定时间，但需提前两天通知财
务部票务室领用所需票据（节假日除外）。
第十二条 门市部、货场也可直接到公司办理领票事宜。
第十三条 凡需用票据的门市、货场根据各自的需求电话通知财务部票务室，
财务部票务室接通知后将各点的票据通过货车及小车发往各门市、货场，同时随货同行还有财务部票务室发出票据的清单，货场受到后，若发现错误，当天与财务部票务室联系处理，若货场收到后未表示无异议，则公司视为门市、货场默认清单与票据相符。
第十四条 票据领用人（或代领人）在领用票据后，应检查好所领需票据的线
路、数量及票号的连续性，是否与登记表上相符，若发现问题当时处理，否则，库管不承担责任。
第十五条 各部门领用票据后应指定专人保管，凡出现丢失情况（特别是运输
合同丢失）要追究部门、门市及货场保管人员及丢失负责人责任。
第十六条 库管在发放货物运输合同时必须按票号顺序由低号到高号依次逐一
发放。同时该票第二联（托运凭证联）必须盖有“力展物流专用章”后才能发放。
第三章 票务管理流程
1、 票务室单据收发操作流程：(单据收发专员)
2、 票务室底单录入操作流程：(底单录入专员)
3、 票务室签收单操作流程：(签收单审核专员)
4、 票务室代收款审核操作流程:(代收款审核专员)
5、 票务室代收款发放审核操作流程：(代收款发放审核专员)
6、 票务室车辆运单审核操作流程：(车辆运单审核专员)
7、 票务室返货、内转货单据操作流程：(返货专员)
8、 票务室回单操作流程：(回单管理专员)
9、 票务室外转货单据操作流程：(外转管理专员)
第四章 附则
第十七条 本制度从下发之日起执行
第十八条 本办法修订、解释权归财务部票务室
票据使用管理办法
第一章 总则
第一条 为增强票据的安全使用并提高票据管理质量，使各部门、货场、门市在
使用公司指定联号的票据更加严谨，特制定本办法。
第二章 具体办法
第二条 领用各种公司指定联号票据时应指定专人保管，并保证票据的整洁及单
据的安全性；
第三条 票据出现丢失的部门、货场、门市负责人应及时通知财务部票务室主管，
其在接到通知后打印一份票据遗失申明，并加盖“公司公章”传至部门、货场、门市负责人并及时张贴于门口；
第四条 门市或货场在使用“力展物流运输合同”时发现托运凭证联（即第二联）
未盖有“力展凭证专用”章，应及时与财务部票务室联系并将票据传回财务部票务室加盖该章后方可使用（或告知财务部票务室并进行票据作废处理）；
第五条 在联号票据使用过程中凡进行作废处理的票据应将该同号的4联票据全
部传回财务部票务室进行处理。
第六条 如部门有特殊情况为接货、项目大客户需求的出现票号段的短暂错乱的，
应经财务部票务室主管及营运副总同意后将错乱票号段的所有票据使用情况作详细记录备查。
第七条 凡出现票据的遗失或漏传，门市、货场、返货库需用公司指定专用补票来进行
补票（财务部票务室对该类票据实行统计，凡超过一定比例者，按比例进行罚款），不可使用其他票据进行改单并影响其他票据的联号情况。
第八条 “补票”指已开出“力展物流运输合同”因工作失误丢失或被遗漏在上一工
作环节，为保证托运货物不受影响而采取的补救措施重新开出的“力展物流运输合同”专用票据。这些票是由财务部对已停运的线路单据的再利用。 ●票据管理
(1)、对停运的线路单据由财务部统一管理、统一发放，并做为公司内部
一段时间内的“补票”，用完后再更换。
(2)、财务部票务室将对发往各部门的“补票”作记录，写明起止号码，同
时对各货场、门市使用过的“补票”单号作核销登记。
第九条 货场票据的装订应根据票据联号顺序（由小至大）、门市、欠票种类按票
据装订要求整齐装订；
第十条 凡出现门市剩货，托运方需在门市取货，门市负责人需将盖有“力展物流
凭证章”客户联收回，并连同当日底票联传至财务部票务室收取；
第十一条 门市、货场在第一时间收到作废通知时（因货物未及时装走托运方
或发货商凭发货凭证取走所发货物后）应该即时通知票务室，并隔日回传发货凭证联
第三章 处罚
第十二条 凡出现票据丢失情况除查明原因并对部门、货场、门市负责人处于
10元/单的处罚。
第十三条 凡使用“补票”单号出现断号，被财务部查出处以50元/单罚款；凡当
月补票断号超过5单以上，处以200元/单罚款。
第十四条 凡因未及时通知或未张贴出遗失申明造成的后果一律该负责人承
担，并对负责人处于10元/单的处罚。
第十五条 “未印刷有凭证章的票据”按常规票据使用的将对使用者所属的负责
人处于10元/单的处罚；
第十六条 凡未能将作废单据四联传回票务室的对其处于10元/单的处罚，票务
室进行记录并由未传回门市及货场承担后果及责任；
第十七条 凡未能按序号进行使用，或未能提前通知票务部门者一律按跳单10
元/单进行处罚；
第十八条 凡未能用补票补单者对其处予10元/单的处罚，如托运方及发货商与
票务室核对客户签收因补票托运方及发货商不认同，补票部门、门市、货场承担赔偿责任。
第十九条 凡未按序号（从小到大）装订票据者，对其处于20元/次的处罚。 第二十条 凡因客户来取前日未装走之货物时，应收回“发货凭证联”违反该规
定者处于20元/单的处罚，并承担该票据所产生的不良后果。
第二十一条 凡货场或返货库在清理欠票时说明大票上做的明细表是作废时，经
货场、门市传回大票至票务室核查属实后，将针对门市、货场负责人予以不低于20元/次的处罚。
第四章 附则
第二十二条 本制度从下发之日起执行
第二十三条 本办法修订、解释权归财务部票务室
门市录单员操作管理办法
第一章 具体操作方法
第一条 录入每天的存根票，在录入的过程中看制单日期是否与底单上的日期一
致，单据是否有断号、错号、乱号，作废票是否四联全部装订于一起、是否差票、是否有撕错底票，提付款金额及代收款金额大小写是否一致等，保价费、接货费、叉车费、送货费、回扣金额录入相应空格内，如发现错误及问题的及时找门市负责人沟通及查明情况，更正后并记录于该单底票上。
第二条 录完底单后，通过软件中的“已付及欠票日报表”选择查询时间及发站，
类型；点击显示资料。即可与负责人核对当日实收的已付款，核对无误后；将已付款数据填入“门市现金收入日报表”。
第三条 查询接货费、回扣、叉车费：打开http://125.65.109.245/lz网络版，“服务及
查询”—“运单查询”－填写“发货日期”（其样式必须为：2009-04-27至2009-05-26）－选择“发站”（填写所属门市）－“付款方式”（接货费、回扣）－“运单类型”（门市运单）－点击“查看报表” 即可显示该月的接货费、回扣明细－“选择格式”（EXCEL）即可导出该货场的接货费及回扣明细表。
第四条 备注：叉车费、接货费、回扣为门市报销费用，故如出现在接货费查询
中出现回扣或叉车费；或出现在回扣中查询到接货费或叉车费为正常情况。
第五条 门市录单员当日单据,录入完成时间不得超过晚上八点,请门市录单员合
理安排录单时间;
第六条 将当日录入完的“力展运输合同”第三联（存单联）与“门市现金收入日报
表”打包好，交于小车司机或代收款发放人员,或指定货场载货车辆带回
财务部票务室，并作传票记录。
第七条 凡设有“录单员”岗位的门市，录单员要在规定的时间内完成本职工作。 第八条 门市出现网络或电脑故障造成无法正常工作时，门市应就近在网络畅通
的地方如：网吧上网的方式完成票据录入工作，发生的网费自行承担，该软件可登陆公司论坛进行下载，公司网址为：ww.sclz56.com，或http://125.65.109.245:81/index.asp，登陆论坛后在“计算机知识”中“公司软件安装包”主题贴中进行下载安装，下载前请仔细阅读安装说明；
第九条 门市未设置录单岗位的，公司安排专人代录票据，录票费用为800元/
月，由门市承担并在当月的分配额中扣除；
第十条 门市因临时录单缺岗，应提前告知公司财务部，公司亦可安排专人临时
代录票据，录票费用为50元/天并由门市承担并在当月的分配额中扣除；
第十一条 凡有因不可抗拒因素造成无法录单者，需经由财务经理以上领导同
意方可，回传票务室录单；
第十二条 凡设有录单员的门市，均设定300-500元不等的考核工资，凡错单扣
1元/单。
第二章 处罚
第十三条 凡软件内录入的内容与票务不相符合的，财务部票务室将把所有票
据返回该门市，要求其重新修改；并处于20元/次的处罚
第十四条 凡未能及时与软件核对已付款，总金额差额误差大于500元者，处
于50元/月的处罚
第十五条 凡未能办理交接手续将存根联与已付款现金日报表带回财务部票务
室，凡财务部票务室未取到单据，后果由该门市承担；并处于50元/次的处罚
第十六条 凡未能按时录入单据的门市,将按20元/次的处罚。
第三章 附则
第十七条 本制度从下发之日起执行
第十八条 本办法修订、解释权归财务部票务室
软件使用管理办法
第一章 具体操作方法
第一条 门市制单如某票货开了力展物流运输合同，并不知叉车费、接货费金额
的；请于接货当天通知财务部票务室添加接货费或叉车费金额，并对通知过程进行记录；
第二条 门市制单如有付关系费用（即回扣）的单据，必须将关系费用（即回扣）
金额明确的写在底票上并由收款人签名填写收款人的联系电话； (1)对有“关系费用”的业务，需在制单时，四联票据右上角划“√”并在“√”旁注
明已支付金额。
(2)、在第三联“存根联”上收款人签字并留下电话号码，其余联次均可不签字、
不留电话。
(3)、货场及各返货库在收到右上角划“√”并填写有金额的单据时，在收取客
户运费不能再扣减。
(4)、如有客户打电话询问右上角的符号及数码时，给客户解释为：这是我
们公司的特有编号。
第三条 门市、货场当天制单收货，货物于当天或是第二天取走的货物，门市、
货场必须通知票务部门或将该单据四联（不得超过两天）全部传回给财务部票务室收取；
第四条 门市将提付款改为已付款；已付款改为提付款；或改为回付款的，需电
话通知财务部票务室，并作记录；
第五条 门市通知代收款取消或是改代收款金额的必须及时通知票务室，由票务
室统一通知货场；
第六条 门市制票时不可跳号、断号；如在制票时发现票据断号或该本票据没有
盖章不可用时，应先通知票务室在征得处理方案后方可按其方案处理；
第七条 门市传给票务室的力展物流运输合同第三联存根（红）联，公司专职司
机须于当日22：00以前收回票务室，门市签交接表；
第八条 货场在接收到小票时，发现在没有写送货金额或根本没有开送货费的，
请立即打电话通知门市，并对通知过程记录；门市在接到通知后立即通知票务室改票，并对通知过程进行记录；
第九条 货场必须将代收款原货返回、取消、差货、货损的做入《代收款明细表》
消帐；
第十条 货场在软件中勾小票时，如遇有“作废”的单据，必须将收货人姓名处填
写“作废”二字；
第十一条 货场在制返货票及内转票时，一定要开当天的日期，不要出现日期
混乱或没时间的现象，货场在录返货票及内转票时，必须按当天开票日期和正确的付款方式，实收已付款金额须于《货场现金收入日报表》的“返货已付”栏的金额相符；
第十二条 货场录入返货票及内转票时，该单的存根联中含有接货费、送货费
或是回扣的，应录入相应的栏位，
第十三条 货场录入返货票时，一定要录入正确的目地的地名，不可用同音字；
输入外转货时，请勿必将最终目地的地名填入到站，
第十四条 货场在操作软件中的《货场门市运单结算》时，发现票务室出错，
可通过QQ或是电话联络负责该片区的票务员让其改正，或是把输错的单据折叠起来，杜绝将错就错，
第十五条 货场的提付款少付，必须要求收货人签收“实付**元，电话***号”等
字样，并且该票据应有该货场负责人或是财务的签字认可；要求少付代收款的收货方，应要求让其发货方改代收款，如未改代收款必须要求收
货人签收“实付代收款**元，电话**号”等字样；
第十六条 货场货物因货损、货物丢失、污染及货物短少等货物安全事故造成
收货方拒付运费，必须先向客服部说明该事件原由；
第十七条 货场在开返货票时不可跳号、断号；如在开票时发现票据断号或该
本票据没有盖章不可用时，应先通知票务室在征得处理方案后方可按其方案处理；
第十八条 货场需每天传回小票和返货底票，如出现车辆为返空车、车辆因其
他原因不回成都等特殊原因必须提前电话通知票务室，但是必须在软件中录入相应的数据；
第十九条 货场在运单上填写返货单号时，请勿必注明清楚并单独作记录，（因
目前软件无法识别返货补助），并将返货运费总金额（含提付、已付、回付）；
第二十条 货场每天应该先输入软件后在报表管理中的《营业收入日报表》里
查询提付款和代收款如金额与当日所收到的现金相符合,方可按照日报中的金额填写手工帐；
第二十一条 各货场每天的票据必须由各货场自行及时录入力展物流管理系
统，如因网络或电脑故障造成无法录入，货场应通过网吧上网的方式完成票据录入工作，网费自行承担，该软件可登陆公司论坛进行下载，公司网址为：www.sclz56.com，或http://125.65.109.245:81/index.asp，登陆论坛后在“计算机知识”中“公司软件安装包”主题贴中进行下载安装，下载前请仔细阅读安装说明；
第二十二条 货场长期没有人手录入相关票据，公司可安排专人代录票据，录票
费用为500元/月由货场承担并在当月的分配额中扣除；
第二十三条 货场临时短期没有人手录入相关票据，公司亦可安排专人临时代录
票据，录票费用为50元/天并由货场承担并在当月的分配额中扣除；
第二十四条 软件下载安装使用中如有问题，请及时咨询公司网络信息主管；如
需票据录入，请联系票务室主管
第二十五条 客户签收须有客户签收全名，并要求客户签字工整
第二十六条 门市录单员完成录单工作后，须点击托运业务内的“发站日报表确
认”对当时录入内容作自查动作；自查重点：发货日期、票号、件数、付款方式、付款金额、代收款金额、有无回单等内容。
第二十七条 货场财务完成当日签收单的录入情况后，须点击托运业务内的“到
站日报表确认”对当时录入的内容作自查动作；自查重点：票号、已付款、提付款、回付款实收金额、取货日期等内容
第二十八条 货场财务完成当日返货录单及内转货录单的录入后，须点击托运业
务内的“发站日期报表确认”对当时录入内容作自查动作。自查重点：发货日期、票号、件数、付款方式、付款金额、代收款金额、有无回单等内容
第二章 处罚
第二十七条 如单据添加接货费及叉车费未能提前通知票务部门，该项费于月底
不予以报销；
第二十八条 凡未按该规定填写的门市及货场该关系费用（即回扣）月末不予报
销；
第二十九条 凡货物取走不通知票务室，而该货场或返货库又未传回该单据，查
明原因后将对门市、货场负责人予以一次罚款10元的处理，并通报公司相关部门；
第三十条 凡修改付款方式者未通知票务室，将对其门市负责人予以一次罚款
10元的处理，并通报公司相关部门；
第三十一条 凡修改代收款金额或取消代收款未通知票务室者，将对其对门市负
责人予以一次罚款10元的处理，并通报所有门市；
第三十二条 凡单据未能联号使用，又未及时通知财务部票务室者将对门市、货
场负责人予以一次罚款10元的处理，并通报公司相关部门；
第三十三条 凡司机超过23：00未到门市收底票，门市人员应及时与财务部票务
主管取得联系，如未及时通知票务主管一次罚款20元。
第三十四条 凡添加送货费未通知财务部票务室，则该送货费于月底不予以报销； 第三十五条 凡有代收款的票据消帐，必须经《代收款明细表》做帐，否则票务
部门将按代收款原金额为该货场添加入该票回来当天代收款明细表内，并收取该代收款相应的金额；
第三十六条 凡作废单据货场不及时通知票务室清理，则按一单货物进行处理； 第三十七条 凡返货票及内转票未做到开一票录入一票，或不可跳号，或是未及
时软件，将按一次罚款20元处理，并通报所有货场；
第三十八条 凡货场未录入在软件中的返货及内转送货费或接货费、叉车费票务
室在月底审核该类报销单时，不予以报销；
第三十九条 凡未能按返货单录入最终到站地点的单据，按一次罚款5元处罚； 第四十条 凡发现门市录单内容与实际内容不符，还结算单据者按一次罚款5
元处罚；
第四十一条 提付款少付如未按规定签收，票务室将按制票金额对货场收取；代
收款少付未按规定签收，后果由其承担，并将处以一票5元/单的罚款；
第四十二条 凡未付款单据需由客服部确认签字同意后票务室按免收运费处理，
否则票务室将按制单金额计算货场提付款；
第四十三条 凡未能当天传票者，未提前通知票务室将按一次罚款10元处理； 第四十四条 凡未能填写返货金额（司机报销的返货补助）者，将不予以报销返
货补助；
第四十五条 凡无人录票，由票务室代录500/月，或50元/天于当月分配金额中扣
除；
第四十六条 如签收人只签写一个字或未签者，财务部票务室将票据传回该货场，
签完全名后，回传票务室。
第四十七条 凡门市未将当日录入的单据，在当日下班之前完成自查动作者，票
务室一经核实一律罚款2元/单；一个月内超过10单者，按5元/单进行处罚；
第四十八条 凡货场未将当日录入的单据在隔日12点以前完成自查动作者，票务
室一经核实一律罚款2元/单，一个月内超过10单者，按5元/单进行处罚；
第四十九条 在规定时间内财务部票务室进行全自动审核，审核后发现错误，
要进行改单，应通知财务部弃审，再修改单据内容，修改一处处罚5元/单。若自查过程中失误造成无法挽回的损失，责任人要承担全部损失。
第三章 附则
第五十条 本制度从下发之日起执行
第五十一条 本办法修订、解释权归财务部票务室。
内传货及返货票使用管理办法
第一章 具体使用方法
第一条 内转货票据用于：公司内部货场往返货物时使用，例：中江——三台，
三台——南充等则需用内转货票据；
第二条 返货票据用于：货场到成都各返货库房及外转货使用，例中江——十陵
返货库，中江——广州等则需用返货票据。
第二章 处罚
第三条 凡内转货、返货票据错乱使用，罚款10元/单；并承担软件不能录单责
任。
第三章 附则
第四条 本制度从下发之日起执行
第五条 本办法修订、解释权归财务部票务室。
票务室欠票管理办法
第一章 总则
为进一步规范公司各货场的提付款、代收款欠票的管理，督促各货场加强对提付款、代收款欠票的认真对待，特制定该管理办法。 第一条 提付款欠票超额处罚方案
从2009年6月份起，对各货场的提付款超期欠票（提付款欠票超过一个月为提付款超期欠票）将根据超期欠票金额进行在分配结算时进行扣款，并对拖欠提付款的现象按一定比例处以罚款，现将具体处罚比例通知如下： 1）欠票100元以内罚款20元 2）100一200罚款40元 3）200—300罚款60元 4）300—400罚款80元 5）400—500罚款100元 6）500—600罚款150元 7）600—700罚款200元 8）700—800罚款300元 9）900——1000罚款400元 10）1000元以上罚款500元
第二条 各货场的提付款及代收款欠票不得欠超过一个月的时间，如对9月份帐
时，7月份以前的欠票必须清理完（赊欠的款必须收回，货未取的按公司票据要求返回成都）出现任何一张代收款或提付款欠票的出纳不予结算当月工资
第二章 附则
第三条 本制度从下发之日起执行
第四条 本办法修订、解释权归财务部票务室。
票务室代收款管理办法
第一章 代收款异常情况处理办法
第一条 为加强代收款的管理，现将代收款分为两类来管理，第一类为货场负责
类，第二类为返货库负责类，其中2—11条为货场负责类，12—18条为返货库负责类；
第二条 代收款少付及代收款取消须由发货方在成都门市改单，再通过票务室通
知后该单方可少付或不收代收款；
第三条 货场根据单据上的联系方式联系发货商后发货商同意少付（货场必须在
票据上注明联系时间及发货商姓名及性别后）但发货方确实不改单，货场则需让收货方在签收单上详细注明少付代收款的原因并留有收货方客户的电话及地址方可少付，若发货商出现代收款争议问题任由该货场承担全部责任；
第四条 货场在录入软件时，须将少付原因详细注明于“备注”栏中；凡查明未备
注的单据，按10元/单进行处罚
第五条 货场在发货方处电话确认收货方已通过银行转款，但发货方一直久拖于
不在门市去取消代收款的单子，由收货方手写证明一份并加盖手印或印章传至票务室主管收取，并在软件备注栏中将相关内容填写清楚后该单可消帐，若发货商出现代收款争议问题任由该货场承担全部责任；
第六条 备注：证明内容须有：单号，收货方姓名，未付款原因，电话号码，身
份证复印件或身份证号码（此号须有货场相关负责人亲自验证）等内容方可。
第七条 代收款原返：在收货方不取有代收款的货物，货场按规定将该货物返回；
并将原单据上写清返货单号及返回时间，在做代收款帐时在代收款明细表上“代收款金额”栏不填实际代收款金额，只需在“备注说明”栏内注明返货单号及时间；
第八条 代收款赔款：货物有代收款的，丢失或赔款后，货场将小票单据上写清“赔
款”或“丢失”经票务室与客服部核实即可，并在代收款明细表上“代收款金额”栏内不填实际代收款金额，只需在“备注说 明”栏内注明丢失及赔款；
第九条 所有含有代收款的单据，不管是以上几种原因或是因为其他等因素所造
成的代收款销帐必须在代收款明细表上说明；
第十条 代收款货物发生货物未取，应根据托运单电话与托运方及时联系，若收
货方10天以内未办理取货手续，将货物及时原返，并在备注栏注明返货编号凭原单取货，各返货库房在办理该货物取货手续时未收回原单，并将原单装订于返货收货凭证下面备查，票务部核对清楚后将该票作代收款消帐处理；出现赔偿由该返货库房承担赔偿责任，若各货场未注明其编号或持原单取货造成赔偿由各货场承担赔偿责任，返货库房在办理该类货物取货时未收该票的发货凭证由返货库房承担赔偿责任；
第十一条 含代收款的小票签收单若未传至货场，货场在补单时未通过票务部
或门市自行按照软件中补单造成漏收或错收代收款的，由各货场承担赔偿责任。在通过票务部及门市确认代收款金额的应注明票务部及门市接电话姓名及时间并电话复诉一次确认，若通过票务部及门市由于票务部及门市提供错误造成漏收及错收由票务部或门市承担赔偿责任。
第十二条 代收款少付及代收款取消须由发货方在所属货场改单，再通过票务
室通知后该单 方可少付或不收代收款；
第十三条 返货库在录入软件时，须将少付原因详细注明于“备注”栏中；凡查
明未备注的单据，按10元/单进行处罚；
第十四条 含代收款的货物原返：在收货方不取有代收款的货物，返货库按规
定将该货物返回；并将原单据上写清返货单号及返回时间，在做代收款帐时在代收款明细表上“代收款金额”栏不作记录，只需在“备注说明”栏内注明返货单号及时间；
第十五条 含代收款的货物赔款：货物有代收款的，丢失或赔款后，返货库将
小票单据上写清“赔款”或“丢失”经票务室与客服部核实即可，并在代收款明细表上“代收款金额”栏内不作记录，只需在“备注说明”栏内注明丢失及赔款；
第十六条 含代收款的货物取消：货物有代收款的，凡是经财务部票务室更改
或取消金额的代收款，做代收款账务时在代收款明细表上“代收款金额”栏不作记录，只需在“备注栏”说明取消代收款方可；
第十七条 所有含有代收款的单据，不管是以上几种原因或是因为其他等因素
所造成的代收款销帐必须在代收款明细表上说明；
第十八条 处罚：凡经财务部票务室月末在向各返货库提供实收返货数据时，
如核实因上述原因未在《代收款明细表》上对代收款款项核销者一律按10元/单进行处罚。
第二章 代收款异常催收管理办法
第十九条 为提高代收款服务质量，降低代收款客户投诉，更好的进行代收款
欠款管理。现制订以下管理办法。
第二十条 凡出现代收款客户催收代收款时，票务室应及时电话打至货场询问
代收款造成催收原因。
第二十一条 因该票货物在货场取走但未收代收款，根据客户明确代收款取款的
时间要求，由区域财务及区域经理在客户要求取款时间内说明具体收款时间及入帐时间，客户无取款时间具体要求的催收时间由区域经理及区域财务说明具体收款时间及入帐时间，但该时间不得超过6天。
第二十二条 如该票货物是因为损坏、丢失等事故导致代收款未回的，票务室应
及时告知客服部进行事故理赔。
第二十三条 票务室将代收款催收情况进行记录跟踪。客服部在了解到做账时间
后2天内回复客户。如在货场承诺期限内仍未收回或未做账的将对其进行二次电话催收，在3天内未到账的货场按照公司企业典章进行处罚，客服部对该事件进行投诉处理，记录在案。
第二十四条 若客户急需领取代收款，客服部根据代收款实际金额进行全额赔偿，
月底对账前入账，未能入账的，月末计算到货场赔款内并纳入该货场的财务事故考核，该事故责任由该货场全额承担赔偿责任。
第二十五条 该管理办法与《代收款奖金管理》中的代收款限额表无关，如在限
定的金额内仍有客户催收的代收款，将依此管理办法实施。
第二十六条 代收款催收相关部门因工作疏忽，未按操作流程进行操作的，公司
将根据企业典章对责任人进行通报处罚，无法明确责任根据公司企业典章对部门主管进行通报处罚。
第三章 代收款超额罚款及奖励
第二十七条 以代收款限额表为查帐依据，凡查出代收款赊欠超过限额表全额的
10%-20%，对该货场经理及财务各处于150元的罚款；超过20%-30%对该货场经理及财务各处于300元的罚款，并承担公司因查帐所产生的车辆过路费、油强及查帐人员的差旅费用及人工工资；超过40%-50%，公司将停止该货场理在该货场的日常事务工作，在4个工作日内收齐所有赊欠款项并调回成都学习，学习岗位部门为财务部（包含代收款室及票务室），学习时间为5天，并承担20%-30%超额的相应罚款。以上数据根据查账当时数据为准；
第二十八条 代收款赊欠低于限额表的给予货场经理及财务300元的奖励 第二十九条 标准以当月限额表及查帐结果为准。
第三十条 凡违反代收款管理办法章程操作的代收款，发生事故均由货场承担
全部责任。
第四章 附则
第三十一条 本制度从下发之日起执行 第三十二条 本办法修订、解释权归财务部。
票务室外转货管理办法
第一章 票据使用
第一条 使用返货单据，填写最终目的地
第二条 货场使用返货小票制单时应写明：货场-成都的费用；中转费用；成都-目的地费用（含全程提付、全程已付、半程已付）
第二章 外转内容
第三条 外转货费用结构：1、全程已付 2、全程提付 3、货场至成都/中转费已
付 4、货场至成都已付/中转费提付
第四条 外转货发货标准：公司现要求各货场在填写返货外转单时请在返货票上
大致注明该货物的体积及重量等相关信息。
第五条 外转利润分配模式：货场提取外转货毛利润（指发货后差价）30%，公
司提取外转货毛利润10%，剩于60%划分给综合业务部项目组。
第三章 处罚
第六条 凡制单未写最终目的地者，例如（三台-北京写为三台到十陵，备注栏内
写到北京者），按10元/单处罚。
第四章 附则
第七条 本制度从下发之日起执行。
第八条 本办法修订、解释权归财务部票务室。
票务室回单管理办法
第一章 回单的时效
第一条 门市制单时客户对回单时间有特殊要求的，须在运单上注明回单的时间
要求，各货场须按运单上的时间要求及时将回单传回公司；
第二条 任何回单的传回时间不得超过门市制单时间的7天。
第二章 回单的安全
第三条 回单的传递必须以货物的方式进行制单，并在运单上注明回单的份数及
回单的要求，并以信封包装方式编号，门市须在运单上注明回单与该回单货物的编号，回单收单人为货场经理及财务，回单到达目的地时，货场经理及财务须签字后告知回单送货人员回单要求。
第四条 大客户回单由客户服务部向各门市及货场做要求门市应在备注填写回单
签收要求，各货场须按此要求进行回单签收操作，如回单遗失及时联系客服部进行查找，一天未果及时告知回单管理员，由回单管理员与客户协商其补救办法，若无法补救，货场须要求收货方按回单要求打收条或在收货凭证上签字、盖章，规避货物风险责任，该手续传回给回单管理专员，由回单管理专员整理存放，
第五条 回单的传回方式要求，将回单的原信封保存好，待回单操作完成将回单
装于原门市回单信封内，并以返货的方式制单、编号，收货人为公司票务室回单管理专员收，若原信封丢失须将回单在门市的原编号注明于信封上，并在回单上注明货物原编号，回单管理员每日例行到返货中心办理取回单手续，确保回单回成都第一时间传递到客户处，并根据回单情况录入电脑备查。
第六条 回单管理专员必须每日整理一次各门市及货场的回单情况、并根据回单
管理办法对各门市、货场回单情况进行及时跟踪、监督并记录，出现回单传递速度慢、丢失的货场，第一时间查找并向主管反馈，每月交回单
情况总表传于主管及监察部。
第七条 门市对当日需签回单及回单付款的单据统一使用一本货物运输明细作清
单，该清单为一式三联，第一联存根，第二联货场，第三联票务室留存（第二联须随货同行至货场；第三联连同当日运输合同存根联传票务室）；
第八条 货场按当日门市回单清单对回单进行清理，每日需向票务室回单管理员
说明今日回单收取情况（形式同客服部报货）；
第九条 凡签收好的回单，需当日做清单回传票务室收，不可多日放于货场，以
免遗失；
第十条 该回单清单各相关部门的保存期限不得底于6个月。
第三章 回单管理人员与回单收款人员的交接
第十一条 回单管理专员在收到回单时，必须尽快整理好回单，再将回单按要
求分类，无须收款的回单将做好记录及时传到各相关门市，第二日对回单进行跟踪，回付款回单分类交回单收款人员，并做好回单交接手续，在电脑上备份，对回付款的收款情况进行督促，出现问题向财务部、监察部、营运部及时反映。
第四章 合同客户回单签单要求
第十二条 公司签订的合同客户，必须将回单的签收要求及结款日期告知回单
管理员及各货场负责人及财务。每月3日以前将上月的回单结款情况明细表在中转中心制单传至各货场经理及财务，客户服务部并对该表的传递进行传递并跟踪。各货场发现问题及时与票务室回单管理专员进行核对及调查。
第五章 回单结款
第十三条 收货门市在无综合业务部告知票务室前提下不得擅自采取回单付款
方式，若采取该方式票务室将对该单视为已付款；
第十四条 回单收款人员在接到回单管理员交给的回单时，必须尽快跟收款项
目客户核对回单情况及收款明细金额，严格在合同结账期限内完成收款；
第十五条 若因客户原因造成回单结账缓慢并无法协调公司将终止该合同，并
在10天收回所有运费；
第十六条 综合业务部回单项目收款人员在收到回单付款后，由票务室回单管
理专员出相应数据后将所收款交予公司出纳，并收领该款收据，禁止延迟缴款或将该款项另作它用；
第十七条 票务室回单管理专员每周定期向主管、财务经理、监察部、传递回
单项目收款明细表；
第十八条 为加强回单管理，提高各部门对回单的重视性及减少客户关于回单
的投诉、回付款无法结款的损失，经公司商定特制定以下管理办法，该办法与此前公司出台的回单管理办法进行补充。
第十九条 各门市：回单为一单货物，在开相应回单单号时，必须开具与货物
单号相连的单号，并在回单上注明货物单号的编号（不可将回单票号写于回单上面）；信封上编号为回单原有单号。
第二十条 各货场：为提高回单回传的时效性，现规定从2010年1月份开始如
货场回单超过一月仍未签好回传的，将不予以发放该货场的工资（同提付款欠票管理方案一致），直至该货场回单全部清理完毕，方可发放该货场的工资。
第二十一条 回付款结款员：每周四到票务室领取回单，以提高各项回付款结款
时效；
第二十二条 回单结款规定周期为两个月；
第二十三条 回单货物出现货损由客服部理赔专员与综合业务部项目结款人员在
规定周期范围内处理完毕，不能因此造成回单延迟结款。
第六章 处罚条例
第二十四条 未按时间将回单回传公司者按10元/单处罚，若因此出现赔偿及责任
由未履行以上回单要求的门市或货场负责人承担全部责任，若合同客户回单出现传递超时，逾期将进行10元/单处罚，若造成无法结帐由责任货场承担其运费责任，造成其它货场结帐延迟，责任货场承担其延时责任，并予100元/单的处罚，
第二十五条 凡回单回传时间超过七天者；遇特殊原因提前告知票务室回单管理
专员，并由回单管理员注明原因，无任何原因说明的，每天按5元/单进行处罚。
第二十六条 回单签回未达到要求将对货场负责人进行5元/单的处罚，并由回单
管理员传回货场及时补签，造成回单逾期将按回单时效进行处罚。
第二十七条 回单丢失造成该运费无法结算，由责任人承担全部责任，若未造成
损失将对回单丢失责任人处于10元/单的处罚。
第二十八条 货场未按回单操作管理办法操作，造成综合业务部采取多种补救措
施在规定无法结款周期内完成结款，由监察部核实，票务室出数据，由违反回单操作管理办法的货场承担全部责任，当月从违规货场分配利润中扣除作为该款项收回并进行分配；
第二十九条 在规定周期内务综合业务部必须完成结款并及时将结款款项交予公
司出纳处，若无法完成结款，由票务室出该回单结款数据并在综合业务部结款项目人员工资中扣除，若出现该结款人员工资不足应从整个综合业务部的工资中扣除，票务室将该扣款金额及货场分配数据及时传递给财务进行利润分配核算
第三十条 凡门市对回单未做清单的，按20元/次处罚，并补齐当时回单清单； 第三十一条 凡货场未按回单清单清查回单份数及向票务室说明回单接收情况
者，一律按20 元/次处罚，并承担掉单的相应管理处罚及承担连带责任；
第三十二条 凡监察部查帐或财务部票务室查帐发现回单未及时回传，违者按20
元/次处罚；
第三十三条 凡回单清单未按要求保存6个月者，一经查实，按50元/次处罚。
第七章 附则
第三十四条 本制度从下发之日起执行。
第三十五条 本办法修订、解释权归财务部票务室。
返货库房管理办法
第一章 总则
第一条 为更好的规范返货票据的查询，以及提高查询返货的时效，特制定以下
管理办法。
第二章 具体办法
第二条 返货入库时的单号必须是清晰明了，如返货单号不清楚的情况下，库房
入库人员必须将所有单号重新打号；
第三条 返货入库时的包装必须完好，如有损库房人员可拒收或需用封口胶重新
封装好，以更好的方便清货工作的准确性；
第四条 无人领取货物：为返货、原返货经通知、无法取得正确联系方式或无联
系方式的货物在返货中心以制单时间计算，除食品为时限2个月外或其他返货超过6月时限的货物。由票务部门出据无人领取清单，对无人领取货物进行清理。并对无人领取货物的处理方式作记录并经营运部副总签字后核销返货欠票；
第五条 返货库房的票据员必须配合票务部门对票据的监督及管理，对返货的入
库、返货转库、及客户的签收时间做统一的记录，以保证票务部门对返
货票据及货物核查的准确性；
第六条 返货单据的签收要求：
第一款 必须要求客户签全名，并将证件号码准确无误的写在签收单上， 第二款 原返货物，货场要求凭原票取货的必须将原票收回并附于该签收单上；
第七条 返货免运费情况：须先告之客服部作记录，票务部门将通过客户部签字
认可，方可消帐；
第八条 返货代收款的更改金额以及消帐，须由票务室通知后方可生效； 第九条 客户签收单做帐：需每日做帐，每日传，不可超过两日；对帐时间限定
为每月的27号，如有特殊情况需提前告之；
第十条 每月对帐完毕后，票务部门将及时出据返货代收款欠票传至返货库房，
返货库必将收到欠票3日内将欠票清单传回票务部门，
第十一条 返货运输车辆卸完所有返货出现差货或车辆原因的货损应在车辆调
度单上注明并签字
第三章 处罚条例
第十二条 票务部门每两个月对库房票据进行清理，如出现掉单情况按每单5
元一张进行处罚（可采取；补单）
第十三条 凡返货票掉单月超过30票，按1元/单进行处罚；
第十四条 凡要求凭原凭证取货的单据，未收回，后果由返货库承担； 第十五条 未按签收要求签收完整的按5元一张进行处罚，并将单据传回重新
按要求签收；
第十六条 凡未按时限要求传回欠票者，按延后1天10元处理。
第四章 附则
第十七条 本制度从下发之日起执行
第十八条 本办法修订、解释权归财务部票务室。
调度单管理办法
第一章 总则
第一条 为提高调度单严谨性及准确性，财务部门准确的各货场核算运费成本，
降低驾驶员的报账难度特制定以下管理办法。
第二章 具体管理办法
第二条 调度单必须由调度中心指定的值班人员及调度中心主要负责人制单； 第三条 调度单号非调度中心原因出现不联号时应及时上报于票务室专管员； 第四条 派车单上的:驾驶员、车牌号、发车时间、调度人、驾驶员电话号码必须
如实填写；
第五条 物流方向处的成都至“***”到站需与备注栏内的到站地址相符合； 第六条 运费填写时请按照《力展物流运价表》实际运价进行填写；
第七条 “点货出发时间”必须按车辆货物装完时间为准，不可按司机的要求对“点
货出发时间”随意填写；
第八条 如“点货出发时间”填错，调度中心应及时通知票务室专管员，不可将该
问题在驾驶员报帐时再向票务部告知时间错误的原因；
第九条 软件中的录入内容需与“派车单”上所有相关信息相符；
第十条 整车报销需由调度中心向票务室出具交款收据及整车派车单，司机出具
派出单第二联方可报销；
第十一条 凡因成都门市转货产生的罚款应先由调度经理签字，再交票务主管、
票务员及财务经理审核领款；
第十二条 车辆运输过程中的罚款及返货补助：按权限表程序签字报账； 第十三条 凡报销单上的运价与公司运价表一致的直接交由票务室运单审核专
员签字审核后领款；
第十四条 驾驶员报销运费时间为每周二、周三，凡26号-29号上午12：00以
前不限时报销当月的运费；
第十五条 驾驶员需于当月29号上午12：00以前将该月26号以前的运单全数
报销完；
第十六条 驾驶员运单补单，需由票务室复印原单一张交于驾驶员给相关人员
签字，而后予以报销。
第三章 处罚条例
第十七条 凡出现驾驶员自行制单，票务室核对调度单制单不为调度中心指定
的人员制单将对调度中心值班人员处于20元/单的罚款；
第十八条 未按规定上报调度单断号问题的将对调度中心值班人员处于10元/
单的罚款；
第十九条 凡出现驾驶员与车牌（车牌号写错，如川B写成渝B；渝BA7571
或填写成渝BA7175者）不符者将对调度单制单人处以10元/单的罚款；
第二十条 调度单开的到站与实际到站不符者将对调度单制单人处于10元/单
的罚款；
第二十一条 出现实际问题运价与《力展物流运价表》有出入，加盟货场车辆由
货场经理签字即可交于票务部审核报账，公司自营货场车辆运费须由调度经理、营运副总及内控副总共同签字后由票务部进行审核报账，否则票务部不予审核；
第二十二条 凡按司机的要求对“点货出发时间”随意填写，一经发现对调度中心
值班人员按30元/单进行处罚；
第二十三条 如因调度填写的时间造成驾驶员罚款，由调度中心相关人员自行处
理；
第二十四条 凡票务室专管员审核调度单内容与软件不符时将对调度值班人员处
于10元/单的罚款。
第二十五条 凡超时报销则按50元/单进行处罚 第二十六条 凡调度单掉单，补单一份罚款10元/单。
第四章 附则
第二十七条 本制度从下发之日起执行 第二十八条 本办法修订、解释权归财务部。
各货场、门市、返货库对帐管理办法
第一章 货场对帐
第一条 对帐方式：1、货场财务及货场经理自行到办公室对帐 2、货场财务将
存单及报销单以返货方式传至票务室，票务室代其对帐
第二条 对帐时间要求：货场不管以何种方式对帐，时间均不可超过当月29号上
午12：00，凡超过12：00以后按20元/小时进行处罚，凡延迟一天者处罚200元。
第三条 货场对帐需将上月27号——当月26号的小票、返货票、内转票及存款
单全部传回，漏传一项，按50元/项进行处罚。
第四条 货场对帐如应存金额与实存金额不相符，票务通知该货场补款，货场不
得超过2小时给公司财务打款。超过2小时后按20元/小时进行处罚。
第五条 对账时货场需报销费用，应根据财务报销管理制度进行报销，凡未按照
该制度报销者一律不予以报销。
第六条 凡对帐差额打款后的存款单，应于当月2号前回传给票务室或财务室人
员收取。凡未传回存单者按20元/单处罚。
第七条 货场当月所产生的送货费、接货费、回扣，一律在当月报销，凡超时不
予以报销。
第二章 门市及返货库对帐
第八条 门市及返货库对帐方式：自行来办公室对帐
第九条 对帐时间：每月27号14：30分以前，凡超过14：30分者按20元/小时
进行处罚；凡延迟一天都按200元/天进行处罚；
第十条 门市及返货库对帐需将截止26号（含26号）的已付报表及返货票全部
传回票务室，漏传一项，按50元/项进行处罚。
第十一条 门市及返货库对帐如应交金额与实交金额不相符，财务部门通知该
门市或返货库补款，门市及返货库不得超过4小时给公司财务交款。超过时间则按20元/时处罚
第十二条 对账时门市需报销费用，应根据财务报销管理制度进行报销，凡未
按照该制度报销者一律不予以报销。
第十三条 门市当月所产生的送货费、接货费、回扣，叉车费等一律在当月报
销，凡超时不予以报销。
第三章 附则
第十四条 本制度从下发之日起执行。
第十五条 本办法修订、解释权归财务部票务室。
各货场账目、票据传递及软件输入时间管理办法
第一章 票据传递要求
第一条 各货场回传的小票、内转票、返货票都必须用返货票制单传回，并在备
注栏中写明清单；
第二条 各货场财务帐（提付款、代收款、返货单、内转单）必须每天回传票务
室；
第三条 票务室将根据全部货场开的返货单及收票的时间进行记录，月末统计总
次数；
第四条 统计方式为：次数/当月天数；
第五条 若遇特殊情况应及时告知票务室（特殊情况包括：长期停电、车祸事故、
天气因素、交通管制），发生软件问题及时告知行政部恢复，无法及时恢复应及时告知票务室，经票务室核实票务室将对特殊情况不进行传票延时处理。
第二章 软件录入及准确性要求
第六条 各货场按公司要求完成手工账的同时及时完成公司软件的录入 第七条 各货场在录入软件时应认真核对其准确性，票务室将记录各货场软件录
入的出错率。
第三章 票务室要求
第八条 票务室由专人从2010年5月27日起开始对如上要求进行监督、跟踪及
统计并将将信息回馈到长期得不到改善的货场情况告知监察部及该货场加盟商；
第九条 票务室针对沟通无效的货场在超过三个月的执行周期后向行政部及监察
部提出增加处罚力度的建议；
第十条 公司完成每月所有例行对账后票务室根据统计情况将相关数据及奖惩按
以上条款传于行政部及监察部。
第四章 奖励及处罚条例
第十一条 如统计结果传票次数低于90%的，一律与货场分配额发放时间成比
例：
处罚比例及金额 比例 推迟发放工资天数 处理方式 90% 免于处罚 奖励100元 80-89% 3天 免于处罚 70-79% 8天 处罚100元 70%以下 15天 处罚200元 奖励金额及时效 凡每月达到95%以上 奖励200元 第十二条 凡软件录入及时性达到前两名的货场给予100元奖励，对于软件录
入及时性为后两名的货场给予100元处罚；
第十三条 凡出错率最高的货场给予50元处罚。
综合业务部管理办法
第一章 总则
第一条 为更好的规范化管理综合业务部，提高对综合业务部票据管理，特制定
本管理办法。
第二章 具体管理办法
第二条 单据领用，需由业务部经理在票据库房签字领取，并记录编号，凡未签
字者不予以领取；
第三条 业务经理将票据发放给业务人员时需由业务人员登记编号，签字领取
第四条 月末由业务经理组织人员将未使用的单据，交回票务室审核有无掉单情
况（即领用但单据断号）
第五条 业务员向票务部门上交每日外发货清单的周期不可超过两个工作日。
第三章 处罚条例
第六条 凡无签字领单记录程序，按20元/次处罚； 第七条 凡单据断号单按10元/单处罚
第八条 凡交单超过两个工作日者，按10元/天进行处罚
第九条 业务员如将外发货清单遗失，凡需票务部门补单者按20元/单进行处罚 第十条 业务员需报销费用，应根据财务报销管理制度进行报销，凡未按照该制
度报销者一律不予以报销。
第四章 附则
第十一条 本制度从下发之日起执行。
第十二条 本办法修订、解释权归财务部票务室。
固定资产核算管理制度
第一章 总则
第一条 目的：为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本制度。
第二条 固定资产的定义：本制度所指固定资产是指使用年限在一年以上，单位
价值在２０００元以上，在使用过程中保持原来物质形态的资产，包括房屋及建筑物、机器设备，运输工具、通讯设备、电脑设备、家具及办公设备等。
第二章 固定资产的购置
第三条 各部门因工作需要添置固定资产时，应由使用部门填写，“固定资产采购
申请表”，并详细填写申购理由（便于审核），经部门负责人签字后，连同有关资料呈交给财务部审核并报总经理审批，然后按批准的意见由规定的行政部门购买，采购部门在审核申请单时注意其他部门如有相同闲置资产，应优先考虑调配使用。
第四条 固定资产的购置应遵循“三家报价（同一品牌，选择三家供应商）、择其
最优”的原则，必要时可公开竟价。
第五条 采购经办人凭批准后的，“固定资产采购申请表”连同有关合同价格等资
料按照财务程序申请付款。如在付款前已经采购并验收无误，还需附上“固 定资产及低值易耗品采购验收单”采购固定资产时原则上必须有财务人员陪同。
《固定资产采购申请表》表样如下：
资产申购表
申购部门 申购人 申购数量 申购部门经理签字 技术部门意见 行政部意见 申购日期 特别说明 申 购 项 目 申 购 原 因 财务部意见 总经理批示 资产申购表填写说明：
1、申购部门：填写申请购买的部门； 2、申请人：填写提出的申请的经办人； 3、申购日期：填写资产申购表的日期；
4、申购项目：填写所要申请购买的具体资产名称； 5、申购数量：填写所申请购买的数量； 6、申购原因：填写为什么要申请购买
7、申请购买人填写完以上内容后，交本部门经理审核是否同意购买；本部门经理同意购买后交技术部门审批；技术部门对申购的资产进行鉴定是否有必要购买；技术部门给出意见为有必要购买后，交行政部资产管理人员核实该项资产是内部调配还是对外采购；如果行政部给出意见为对外采购，则交财务部准备购买资金；最后交总经理审批。
第三章 固定资产的验收及卡片登记
第六条 所有购置的固定资产应由采购部门经办人会同使用部门和授权管理部门
根据“固定资产采购申请表”及有关合同进行品质、数量验收，验收合格后，由授权管理部门验收并填写“固定资产采购验收单”，验收人、采购人（二者不能为同一人）签字确认，财务部门进行审核。
第七条 财务部根据审核无误的“固定资产采购申请表”、“固定资产采购验收单”
按照统一的标准进行编号，原则上一个独立可分的固定资产视为一个固定资产编号，严禁将一份请购单登记成一个固定资产编号，并编制会计凭证，登录入财务系统固定资产卡片和“固定资产明细账”授权管理部门也应设立“固定资产明细账”详细记录资产的增减变动及使用情况，每一项固定资产都必须按种类给予编号每个编号共有８位数，前两位代表该资产所属大类，中间四位代表购置该资产的年份，最后两位代表在该年份购置该资产的序号。资产具体分类则如下：
1、 房产及建筑物。
２、机器机械设备。（包括：推土机、起重机等） ３、运输车辆 。(包括：各类运输车辆) ４、通讯设备。 (包括：电话、传真机、手机)
５、电脑设备包括电脑、小型机、打印机及相关的网络设备、不间断电
源。
６、家具用具及办公设备包括保险柜投影仪，复印机，空调，会议桌、碎纸机。
７、其它包括光盘刻录机等。
如：DRE一０４一2004一０３，代表公司2004年购买的第三号电子通讯设备，可能是电话打印机，也可能是传真机。
第八条 公司固定资产由行政部统一管理，为使用和日常维护方便。
第九条 授权管理部门对于公司的固定资产进行日常管理，并且将固定资产管理
者名单上报财务部备案，如果固定资产管理人员变动，应及时将变动情况呈报财务部各固定资产管理人员对于各项固定资产有保护的义务，如果属固定资产管理者保管不当致使公司资产损失，将追究有关保管者的责任（暂按净值10%-30%赔偿）。
第四章 固定资产的调拨转让
第十条 固定资产在公司内部各部门之间发生转移时，应由原使用部门填写“固定
资产内部调拨单”，经本部门负责人，资产管理部门、被移交部门负责人签字后，报财务部和总经理批准后方可转移固定资产，原使用部门应及时将“固定资产内部调拨单”转交财务部和授权管理部门（和母公司之间的资产转移以母公司指定的标准为准。
第五章 固定资产调拨转让、清理的账务处理
第十一条 财务部收到“固定资产内部调拨单”后，财务人员应及时在财务系统
更改固定资产卡片和有关核算科目。
第十二条 财务部收到“固定资产报废单”后，财务人员应及时在财务系统里清
理固定资产卡片并作相关资产清理账务处理。
第六章 固定资产的保险
第十三条 所有固定资产的保险由公司财务部批准后予以执行，各项固定资产
的保险金额一般按照该资产的净值，原则上不超过该项固定资产的重置价值，相同的保险条款应选择最低的保险费率（目前只有车辆）。
第七章 固定资产的盘点
第十四条 固定资产盘点分定期和不定期盘点。定期盘点每年年终进行；不定
期盘点在公司认为必要时进行固定资产盘点，由财务部牵头，会同授权管理部门，在使用部门一名职员的见证下，根据固定资产明细账的资料，填写固定资产盘点表，然后对照实物资产逐项盘点核查，核查内容包括名称、数量、规格、编号、使用地点、性能状况等，不得有任何遗漏，若有差异应填写“固定资产盘盈登记表”、“固定资产盘亏登记表”，找出原回，并提出有关书面报告，报请财务负责人和总经理批示。
第十五条 对于盘盈的固定资产，经查明确属企业所有，应根据盘存凭证填写。
固定资产交接凭证经盘点员鉴证后送交财务部，由财务部为盘盈固定资产估计入账值。
第十六条 对于盘亏的固定资产，应及时查明原因并由财务部通知有关部门办
理固定资产的注销手续，如属人为责任，按照净损失予以赔偿，注销时，应经财务负责人副总经理，总经理联名会签。
第十七条 对盘点过程中有盘盈，盘亏的固定资产，对于盘盈，盘亏的固定资
产在未获得批准之前，财务有关人员应对此资产在财务系统作“待处理固定资产损溢”处理。对于已获得批准处理的盘盈固定资产应登记固定资产卡片并作“营业外收入”入账处理，如属捐赠的固定资产，应计人“资本公积”处理；对于已获得批准处理的盘亏固定资产应在财务系统里清理该固定资产并作处理，“如属正常生产经营期间正常的处理损失计人”营业外支出--处理固定资产净损失”，如属非正常原固造成的损失应计入“营业外支出--非常损失”，如属个人原因造成的应赔付的损失计入“其它应收款”。
第八章 固定资产的清理
第十八条 固定资产的清理包括出售生产经营过程中因过时、淘汰等原因不再
使用的固资产和清理须报废不再使用的固定资产清理时，应由原使用部门填写“固定资产报废单”，经本部门负责人、授权管理部门签字同意后，报财务部和总经理批准后方可对此固定资产进行清理处理，原使用部门应及时将“固定资产报废单”转交财务部和资产管理部门出售资产时，应邀请有意购买者出价竞买。
第十九条 清理固定资产时，至少应有一名财务人员在场。
第九章 固定资产的会计处理
第二十条 根据每项固定资产设置明细账，反映固定资产数量及价值的增减变动
公司固定资产折旧按如下规定执行： 折旧方法：直线折旧法。
折旧年限：房屋、建筑物２０年。 机器、机械设备５年。
电子设备，器具工具，家具3年。 运输工具5年。 其他3年。
其它涉及固定资产的会计处理参照《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及其他有关法律，法规执行。
第十章 附则
第二十一条 固定资产申购流程图
第二十二条 固定资产清查、盘点流程图
第二十三条 一本制度由财务部负责编写和解释。 第二十四条 本制度由公司批准通过后执行。 第二十五条 本制度的附件包括：
附件一：《固定资产采购申请表》 附件二：《固定资产内部调拨单》 附件三：《固定资产采购验收单》 附件四：《固定资产盘点表》 附件五：《固定资产盘盈登记表》
附件六：《固定资产报废单》 附件七：《固定资产领用申请表》
会计档案管理制度
第一章 总则
第一条 为加强公司计档案管理，特制定本管理办法。
第二条 适用范围：本办法适用于公司总部、下属全资及控股企业。
第三条 会计档案的内容：企业的会计档案包括：会计凭证、会计账簿、会计报
告、 财务会计制度以及与经营管理和投资者权益有关的其它重要文件，如合同、章程、公司高层批示等各种会计资料。
第二章 会计档案的保存和销毁
第四条 会计档案的保存：
1.专人负责保存会计档案，定期将财务部归档的会计资料，按顺序立卷保存。在财务部凭证柜存放的会计凭证期限为一年，一年以上的会计凭证应整理至库房凭证柜中存放，库房凭证柜中的凭证依次注明日期、总册数、柜号，以备今后查阅。会计档案的保管期限为永久保存和定期保存两类，具体和保管年限详见附表。
2．会计档案由各主管会计负责进行保管。年度终了，由各主管会计装箱、造册，交公司财务经理签收后，封存入库。如需借用，参照“会计档案的借用”执行，其销毁由公司财务部统一安排 第五条 会计档案的销毁：
档案保管期满，需要销毁时，由会计档案管理人员提出销毁意见，经财务部经理审查，总裁批准后执行由会计档案管理人员编制会计档案销毁清册，销毁时应由财务部有关人员共同参加，并在销毁单上签名或盖章。
第六条 会计档案的借用：
1. 财务人员因工作需要查阅会计档案时，必须按规定顺序及时归还原处，
若要查阅入库档案，必须告知会计档案管理人员，取得同意后，方可入库查阅，并按顺序及时归还原处，会计档案管理人员有权监督，如发现凭证随意堆放，报部门经理同意后，可处20元以下的罚款。 2. 公司内各部门若因公需要查阅会计档案时，必须经财务部经理同意才 3. 能由档案管理人员接待查阅，并做好借阅档案的查阅记录。 4. 外单位人员因公需要查阅会计档案时，应持有单位介绍信，经本公司
总经理同意后，方能由财务档案管理人员接待查阅，并由财务档案管理人员详细登记查阅会计档人的工作单位、查阅日期、会计档案名称及查阅理由。会计档案一般不得带出财务部，如有特殊情况，需带出室外复制时，必须经财务部经理批准，并限期归还，并做好借阅档案的查阅记录。
5. 由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要转交时，须
办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。
第七条 会计档案保管期限:
(一)会计凭证类：
1.原始凭证、记账凭证 15年。
其中：涉及外来和对私改造的会计凭证永久。 2.银行存款余额调节表 3年。 (二)会计账簿类： 1.日记账 15年。
其中：现金和银行存款日记账 25年。 2.明细账、总账、辅助账 15年。 3.涉及外来和对私改造的会计账簿永久。
(三)会计报表类：
1.主要财务指标报表 3年。 2.月、季度会报表 15年。 3.年度会计报表 永久。 (四)其它类：
1.会计档案保管清册及销毁清册 25年。 2.财务成本计划 3年。
3.主要财务会计文件、合同、协议永久保存。
第三章 附则
第八条 本制度由财务部负责编写和解释。 第九条 本制度由公司批准通过后执行。
会计人员离职监交制度
第一章 总则
第一条 目的:加强会计人员职责管理,保证会计工作的连续性、完整性，建立会计
人员离职监交制度。 第二条 适用范围：力展公司。
第二章 会计人员离职监交制度
第三条 会计人员工作调动或因故离职,必须与移交人办理交接手续，没有办理交
接手续的，不得离职。
第四条 会计人员离职前，必须将本人所管理的会计工作，在规定期限内，全部
移交清楚，接替人员应认真接管移交工作，并继续办理移交未了事项，移
交后，如发现原经管的会计业务有违犯财会制度等问题，仍由原会计人员负责。
第五条 会计人员办理移交手续前，必须做好以下各项工作： 第六条 已受理的经济业务尚未填制会计凭证，应填制完毕。
第七条 尚未登记的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖印章。 第八条 整理应移交的各项资料，对未了事项写出书面说明。
第九条 会计移交前要编制移交清单，列明应移交的凭证、账表、公章、现金、
支票薄、文件、资料和其他物品的内容。
第十条 会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。一般会计人员交接，
由会计主管人员监交。会计主管人员交接，由单位领导人监交，必要时要单位派人会同监交。
第十一条 移交人要按移交清单，逐项移交，接替人要逐项点数。
第十二条 移交时应做到：现金、有价证券与账目的余额要一致，不一致时，
移交人要在规 定的时间内负责查清处理。
第十三条 会计凭证、账薄、报表和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。
有短缺要查清原因，并在移交账册中注明。银行存款余额要与银行对账单核对相符。各项财产物资和债权债务的明细账、账户余额要与总账的相关账户余额相符，必要时要抽查个别账户的余额与实物核对相符，或与往来单位、个人核对清楚。
第十四条 移交人经管的公章和其他实物，也必须交接清楚。
第十五条 会计主管人员移交时，还要将全部财务会计工作，重大的财务收支
和会计人员的情况等向接替人详细介绍。对需要移交的遗留问题，应写出书面资料。
第十六条 交接完毕后，交接双方人要在移交清单上签名或盖章。并在移交清
单上注明：单位名称，交接日期、交接双方和监交人的职务，姓名、移交
清单页数以及需要说明的问题和意见等。移交清单一般应填写一式三份，交接双方各执一份，存档一份。
第十七条 接替的会计人员应继续使用移交的账薄，不得自行另立新账，以保
持会计记录的连续性。
第十八条 会计人员临时离职或因事、因病不能到职工作的，会计主管或单位
领导必须指定人员接替或代理。
第十九条 单位撤销时，必须留有必要的会计人员，办理清理工作，编制决算，
未移交前不得离职，接收单位和移交日由总经理（董事会）确定。 第二十条 合并单位的会计交接手续，比照上述规定办理。
第三章 附则
第二十一条 本制度由财务部负责编写和解释。 第二十二条 本制度由公司批准通过后执行。
费用报销、借款及权限审批划分的管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步规范公司的报销费用管理，明确每个岗位在报销费用中作用，特制订该办法，
第二条 填写报销单应将部门、日期、报销项目、摘要填写清楚。 第三条 要填写附件的单据数，不含报销填写单。 第四条 大、小写金额必须相符。
第五条 不同项目的费用应分别填写报销单；如水电费、电话费、汽车费用等。 第六条 没有原始凭证的费用应单独填写。 第七条 报销单必须用签字笔或钢笔填写。
第八条 粘贴凭证时，应将有字的一面朝向报销单的背面，并沿着报销单的左边
缘粘贴；原始凭证不能超出报销单。
第九条 借款单必须填写的内容：借款人姓名、借款事由、借款日期及归还日期，
每月扣款金额。借款内容包括：（ 1） 差旅费借款；（ 2） 房租借款；（ 3） 购物品借款；（4）备用金借款；（5）其它或个人借款。
第十条 对差旅费报销应填写费用报销明细。报销明细表表样和填表说明如下：
费用报销明细表 日出发地 期 到站地 飞机票 火车票 客车费 住宿费 合计 费用报销单明细表填写说明： 1、日期：填写出差日期； 2、出发地：填写出差的出发地点； 3、到站地：填写出差到达的地点；
4、飞机票：填写出差所使用的对应交通工具的费用，如果没有对应交通工具的费用则不填； 5、火车票：填写出差所使用的对应交通工具的费用，如果没有对应交通工具的费用则不填； 6、客车票：填写出差所使用的对应交通工具的费用，如果没有对应交通工具的费用则不填； 7、住宿票：填写出差对应日期的住宿费用；（对应日期指第1项“日期”所填写日期） 8、如有表中未列出的费用项目，则报销人分费用项目分别填到空白处； 9、合计指这一栏各费用汇总数。
第二章 审批权限人在审批中的作用
第十条 报销人应按规定填写报销单。
第十一条 本部门经理或部门主管，审核报销单的填写及粘贴是否规范；对报销
真实性、合法性及金额等进行核对，并对超支预算及不合理支出进行批注。
第十二条 职能部门负责人，应检查费用的开支是否属于所管辖的经济范畴，并
审核、确认经济业务的真实性，费用是否超预算开支等内容。
第十三条 上级主管副总费用的支出属日常经营经常性支出的费用，与企业经营
战略相关联，对此进行确认并批示意见。
第十四条 对额度较大、对企业经营发展举足轻重、具有不确定的经营风险、财
务风险等费用开支、必须有总经理进行批示。
第十五条 会计人员审核借款单的真实性，批准允许报销的额度，对不合规的费
用有权力撕予报销，并对报销人不良记录加以记载。
第十六条 出纳，对会计人员制单的付款凭证在支款前进行再次审核，无误后付
款。
第十七条 财务经理要对重大经济事项确定会计处理办法，指导会计核算工作，
并对发生的经济业务再次复核。
第三章 货场、门市报销规定
第十八条 承包的门市、货场所发生的费用一律自行承担，不再向公司报销，如
因特殊原因公司可以进行代垫；
第十九条 直营门市、货场实行备用金管理办法，不能挪用营业款项，在本月29
日结账日前对所发生的当月费用报销完毕。
第二十条 货场的加盟费、保证金随合同签定后财务按合同规定逐月在经营的款
项中扣除。
第二十一条 门市租房租金由公司门市经理负责统一管理。门市经理携签定的租
房合同复印件或发票（收据）到财务办理门市租金的借款及费用报销等。
第四章 费用报销审批权限划分表
报销费用权限审批表 权 限 业务主管部门 行政部 财务部 监经总察经理 副总 营经副理 总 业务内容 货场 门市 经办办经理 人员 员 事理 经票务会计 财务会计 运输费用-运费 1 1 1 2 3 4 -返货补助 -接货费 -转货费 -罚款 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 4 4 4 4 5 4 4 4 3 -罚款（公司承担） 运价表 运输费用(无运价表) 1 2 4 5 3 运输费用(有运价表) 1 2 3 4 超额运输费用（含罚款） 1 2 3 6 5 4 业务合同签定 1 1 2 4 5 3 门市、货场房屋租赁 1 1 2 3 4 7 5 6 门市、货场补贴 1 2 4 3 送货费用、回扣、叉车（返1 货送货费) 1 2 3 4 6 5 工资、奖金补贴（含零发1 工资） 1 1 2 3 2 6 4 4 5 电话费 1 1 1 2 4 3 宽带费 1 2 4 3 水电费 1 2 4 3 差旅费300以上 1 2 1 2 1、4 2 3 差旅费300以内 1 2 1 2 1、4 2 3 3 支付给员工的福利费（含 员工食堂支出） 1 2 1 3 1、5 4 4 4 业务招待费300以上 1 2 1 2 1、4 2 3 业务招待费300以下 1 2 1 2 1、4 2 3 3 低值易耗品、办公费采购、1 报销 1 1 2 1 2 4 3 3 社保费 1 2 4 3 意外保险费 1 2 4 3 行政车辆油费、停车费、 过路费、维修费 1 2 4 3 房屋租赁借款 1 2 3 4 6 5 5 房屋租赁报销 1 1 2 3 5 4 固定资产 1 2 4 3 税金 1、4 2 3 工商管理费 1 2 证照审核费 1\\3 2 直营货场、门市清洁费 1 1 2 3 5 4 免收代收款手续费 1、3 2 退还保证金 1 2 5 4 3 维修费300以内上 1 2 5 3 4 维修费300以内 1 2 4 3 3 工伤事故费 1 2 5 3 4 工资发放表 3 1、7 2 4 5 6 业务借款上含备用金5000 元以上 1 2 1 2 1、4 2 3 业务借款含备用金5000元 以内 1 2 1 2 1、4 2 3 3 处罚（门市、货场） 1 2 4 3 4 处罚公司内部 1 2 4 3 公司叉车费及维修费 1 2 5 3 4 广告费 1 1 1 2 5 3 代开运输发票支付税款 1 1 1 2 5 3 4 整车分成 1 2 3 5 4 货场、门市税款 1 1 3 2
注：对有些费用支出的特殊要求：“差旅费”报销中的“出租车票”由副总以上领导在票上审批；“福利费”的支出公司有制度规定由副总签字，无制度特殊支付的由总经理签批。“代开发票”达10万元以上的由总经理签批。
第五章 附则
第二十二条 本办法从下发之日起执行。 第二十三条，本办法修改、解释权归财务部。
工资核算、发放管理办法
第一章 总则
第一条
为保证工资核算准确并按时发放，确保每个工作环节不重不漏，达到协调有序，特制定本办法。
第二条
工资的发放定于次月的8号，在工资核算、发放遇节假日不顺延，各部门自行安排加班后可视其情况经部门经理批准调休。
第二章 工资资料的提供
第三条 由营运部门提供由副总经理批示的当月工资分配方案。在每月末最后一天下班前交下一个环节。
第四条 由财务部票务室提供当月的工资计算的基础资料，内容如下：《门市、货
场基础数据统计表》、《回付月结数据统计表》、《返货统计表》、《外转货统计表》、《代收款金额笔数统计表》、《关系费、送货费、接货费扣款明细》。在每月末最后一天下班前交下一个环节。
第五条 由人力资源部提供公司所有员工的出勤记录。
第六条 由客服部、行政部、营运部、监察部提供各项扣款单及奖惩明细表。 第七条 行政部下各部门绩效考核分值。
第三章 工资的核算流程及时间要求
第八条 由财务部会计主办核算工资计提表，财务经理监督核算计提工资的全过
程。要求在次月2日12点完成，交下一环节审核。
第四章 计提工资审核、签字
第九条 财务部票务主管在当日收到计提表进行审核，并将问题用写在批注中，
用红色识。在2日下午4点准时传给会计主管。
第十条 公司营运副总、监控副总在2日下班前，到主办会计提表，进行审核，
将问题写在批注中，用黄色识。3日9点交主办会计。
第十一条 公司财务经理对查出的问题修改后再次审核。
第五章 计算工资发放
第十二条 主办会计依据工资计提表，计算工资发放表，4日9时交会计票务主管。
第十三条 财务部票务主办收到发放表审核后于4日下午3时30分交主办会计。 第十四条 营运副总收到发放表审核后于4日下午3时30分交主办会计。 第十五条 主办会计对经审核后的工资修改后，于5号12点前打印，交财务经理、
副总经理、总经理签字确认。
第十六条 主办会计组织会计人员、出纳人员整理电子版后，传行政部，由行政
部在发工资前通过邮箱发往货场。
第十七条 出纳收到工资发放表后，将工资转入个人账户。
第六章 工资核算 发放职责权限表
力展公司工资核算和发放流程表
职责、权限 运营部 客服务部 行政部 财务部 总经办 业务内容 经理或经理或经办人 经办人 人事助理 经理 代收票务室 款室 财务室 经理 监察副总 经总营经副理 总 会计 主办 代收款 出纳 会计 《营运分配比例》 2 1 《工资核算基础数据》 1 2 3 4 《扣款单》<、扣款明细汇总计算《人事变动月报》、《员工调工薪申批表》 资基础《货场运费明细》 资料 《回付月结欠票统计表》 1 2 1 2 《运输成本统计表》 2 1 2 1 2 4 3 1 表》\\《奖惩明细表》 1 1 2 1 《事故统计、违规剩货、车辆2 时间统计表》 1 3 《违纪月报表》 1 2 5 3 3 4 编制《工资计提表》 工资审核《工资计提表》 1 1 2、4 3 3 3 的计编制《工资发放表》 1 审核《工资发放表》 算与发放 工资发放表 《工资发放表》打印 1 2 1 《工资发放表》审核签字 3 2 1 4 5 6 7 1 制作员工资条，货场和门市为 电子版 2 1 发放工资条和相关扣款明细 1 说明：在计算工资时遇节假日，可根据情况协商，但原则上不能影响工资8号之前的正常发放
第七章 附则
第十八条 货场门市公司核算流程图
第十九条 后勤员工工资核算流程图
第二十条 本办法自下发之日起执行。 第二十一条 本办法解释、修订权归财务部。
差旅费报销办法
第一章 总则
第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，提倡合理使用、开源节流的原则，特
制定本办法。
第二章 差旅费开支范围及标准
第一条 差旅费开支范围为公司员工因工作需要，出差期间的住宿费、车船费（含
乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、邮寄费等）。
第三条 交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天
数计算。
第四条 车船费在规定的标准范围内按凭据如实报销，零星杂支在规定范围内按凭据
报销。
第五条 市内交通费、伙食补助费和住宿费另有规定的除外。实行包干制，本制度第
二条所称“/次”是指一个出差周期。
第六条 本制度只适用于员工远程出差使用。远程出差是指当日不能返回。出差
成都市区和郊县当日往返的只报销车费；上午出差且返回成都时间在下午13：30以后的（成都市区和郊县除外），可报销中餐补贴；下午17:30前出差成都以外的地区且返回成都时间在21：00以后的，可报销晚餐补贴。
一、 差旅费报销标准
出差地 市内 职别 副总以上 成都区县 经理 主管 职员 副总以上 省内二级城市 经理 主管 职员 副总以上 省内三级城市 经理 主管 职员 副总以上 省外 经理 主管 职员 交通费 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 实报 早 伙食补助费 中 无 无 无 无 实报 实报 30 25 实报 实报 25 20 实报 实报 50 40 晚 住宿费 实报 实报 70 60 实报 实报 70 60 实报 实报 60 50 实报 实报 80 70 经济开发上幅30% 合计 备注
以上费用不含出租车费、飞机票、业务招待费。如要报销需副总经理以上领导审批后财务部才与报销。
第七条 出差人员因特殊情况产生招待费用的，经公司行政部经理审批、总经理批准
后方可报销。
第八条 出差人员由货场货场提供住宿的，不予报销住宿费，货场提供就餐的，该餐
伙食补助费不予报销。
第九条 随同经理或经理级别以上领导出差的，由同行的最高领导负责安排食宿，同
行人员不再报销任何费用。
第十条 经理以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有紧急特殊情况，需经行政部
经理批准后方可报销。
第十一条 货场货场受公司指令回公司总部，城际交通费和成都市内交通费按实报
销，餐费按省内二级城市主管级标准补助，住宿由公司行政部安排，公司统一付费。
第三章 城际交通费报销规定
第十二条 经理及经理以上领导出差，可根据事务紧急程度采用公司派车、火车硬卧、
汽车卧铺等方式出行；主管和职员出差，原则上交通工具为长途汽车、火车硬座或火车硬卧。如因工作需要乘坐飞机的，须事先经总经理同意；自愿乘坐飞机，按特快火车硬席卧铺标准报销。超标使用交通工具，车票的差价部分自理。
第十三条 坐火车、汽车出行，从晚八时至次日晨八时之间，在车上过夜10小时
以上的，或连续乘车时间超过14小时的，可购软座、硬卧或汽车卧铺。
第十四条 乘坐公司货车出差异地的，城际交通费按实际车票价格的25%予以奖励。
第四章 差旅费报销的审批
第十五条 差旅费由行政部经理依照《企业典章》职务权限表规定的权限和流程进行
审核报销。
第十六条 遗失票据的，需行政人事部调查审核后经总经理签字审批后方能报销。 第十七条 出差人员返回公司后，必须在3日内到财务部报销，逾期不报，责任
自负。
第十九条 出差人员必须如实填报，如发现虚假情况，不予报销，并依据《企业
典章》的相关规定予以严惩。
第五章 附则
第二十条 差旅费报销流程图
第二十一条 本文件内容由财务部负责修订解释，本文件施行后，公司凡既有类
似规章制度自行终止，其他制度与本文件的规定有冲突或抵触的，以本文件为准。
第二十二条 本文件自二OO九年五月五日起开始执行。
门市财务管理制度
第一章 总则
第一条 为保证各门市票据填写传递的及时性、货币资金安全特下发本制度。
第二章 清理票据
第二条 根据各货场票据使用情况清理所有货场库存票据，即力展物流运输合同
结存票数。
第三条 根据“货物运输明细表” 的使用情况清理“货物运输明细表”库存票据数。 第四条 根据“现金日报表”使用情况清理“现金日报表”库存票据、门市收入现金
日报表。
第五条 领用“力展物流运输合同”、“货物运输明细表”、“门市收入现金日报表”
根据财务部票务室《票据领用管理制度》执行。
第三章 票据交接
第六条 门市与公司车辆完成门市所需票据及当日现金日报表的接交。 第七条 门市财务检查票据联号的情况，出现不联号的问题及时与票务室主管联系。
第八条 门市财务应根据财务部票务室制定的《门市录单员操作管理办法》执行。
第四章 收集票据
第九条 门市财务检查当天所收到发货方自带托运凭证统称“回单”。
第十条 在无综合业务部通知的前提下无权进行回单付款，若出现回单付款票务
室在每月27日对账时将作为门市已付款处理。
第十一条 回单操作按财务部票务室《回单管理办法》执行。
第五章 代收款管理
第十二条 每日代收款发放时门市应安排专人进行代收款发放时的秩序维护。 第十三条 根据客户要求进行代收款消账、改账、消账：指定由公司代收的货款，
现确定不代收。改账：指对代收的货款修改代收额度。具体操作：消账，客户所持凭证到门市财务负责人通过签字笔划掉票据代收款大小写金额，并签名。改账根据客户需要更改的代收款金额除划掉票据上的代收款大小写金额还要在原代收款大小写的下方填写客户需要的代收款金额，并注意大小写需一致，通知方式按《票务室代收款管理办法》执行。
第十四条 返货库房收款负责人清理所有货场的代收款票据并另行保管，收货人
凡来领取时方可拿出，并根据票据上的代收款金额进行收款。
第六章 营业款管理
第十五条 已付款按谁制单谁收款的原则操作，并要求制单人在单据存根上签字，
门市负责营业款管理的人员在收当日已付款时根据制单人及存根上的签字进行已付款收款。
第十六条 收款时认真核对现金，注意现金安全。原则上做到钱不离身或钱在抽
屉里及时上锁，钥匙同样要做到不离身。
第十七条 收集当日所有营业额，对已付款报表进行汇总，汇总金额与现金进行
核对。次日将收到的现金交财务部代收款人员，由财务代收款人员出具收款收据。
第十八条 收到假币按谁收谁承担谁责任方式操作。现金支出管理根据财务部《现
金管理制度执行》禁止营业款坐支的现象出现。
第七章 门市关系费用、接货费（接货费划分）、叉车费报销
第十九条 门市关系费用、接货费（接货费划分）、叉车费报销根据财务部票务室
对《费用报销管理办法》操作执行。
第八章 软件录入
第二十条 根据公司提供的软件权限进入软件系统。
第二十一条 及时将门市所收货物信息根据“力展物流运输合同”内容及时准确录
入公司业务系统。
第二十二条 软件各项数据出现误差及时向票务室反映，软件使用异常及时向网
管反映。
第二十三条 软件录入根据财务部票务室软件管理制度执行。
第九章 日报填写账目核对
第二十四条 根据货场、票据编号整齐装订票据存根；票务室《票据使用管理办
法》中有专门对票据存根装订的要求及规定执行。
第二十五条 当日票据存根已付款数据及软件数据进行现金日报表的填写。 第二十六条 现金日记账与软件账必须确保一致，出现误差应及时核对并更正。 第二十七条 完成软件账及手工账核对一致后从软件出导出欠票明细表认真核对
欠票。
第二十八条 根据软件账及现金日记账认真核对现金。 第二十九条 将门市当日所有票据存根及时传回票务室。
第十章 月末对帐
第三十条 根据软件查询应存已付额金额是否与手工做的门市现金日报表金额一
致。
第三十一条 核算当月实存已付款金额，是否与应存金额一致，如出现差额及时
查明原因，核查清楚后补齐差额。
第三十二条 根据财务报销管理制度，报销相关费用（如：叉车费、接货费、关
系费、垫付款等费用），做到当月支出，当月报销，凡无提前告之相关部门，出现未及时报销的，则不予以报销。
第三十三条 将应存已付款金额、实存已付款（或实交）金额，报销费用等相关
内容写明清单与存（交）款单一同交由对帐人员。
第三十四条 按规定时间对帐，凡有特殊原因应提前告之。
第十一章 处罚条例
第三十五条 因保管不善造成票据丢失由门市负责人除承担相应罚款，并承担全
部责任，票据丢失补票根据财务部票务室《票据使用管理办法》执行。
第三十六条 对超期未报费用自行承担，公司不再报销。
第三十七条 对叉车费、接货费、关系费未注明客户电话及姓名门市自行承担，
公司不予报销。
第三十八条 对未按公司规定的时间到财务对账出现账务不清，影响了整个公司
核算进度，视情节处罚300－500元。
第十二章 附则
第三十九条 本制度从下发之日起执行。 第四十条 本办法修订、解释权归财务部。
货场财务管理制度
第一章 总则
第一条 为保证货场票据、代收款、营运款安全完整，对账及时，减少财务风
险，特制定本制度。
第二章 清理票据
第二条 财务人员要随时清理“力展物流运输合同”、“回单”等所有的票据，把具
有相同性质的票据归集在一起分类保管。
第一款 根据随货同行票据及软件将自提与配送的代收款票据分类，便于
票据交接。
第二款 根据软件中的欠票明细表（手工欠票票号登记表）及库存货物清
理票与货物。
第三款 根据软件的欠票明细表（手工欠票票号登记表）及工人票据交接
手续，清理收货人签收但未付代收款票据，即应收代收款的票据。
第四款 代收款的欠票根据财务部票务室《票务室欠票管理办法》执行。
第三条 清理回单份数。
第一款 根据随货同行凡涉及回单的票据上的编号清理相应的回单信封。 第二款 凡自提货物按回单到达时间、门市、编号放于安全处。 第三款 需要配送的货物应将回单信封装订在回单票据上。 第四款 回单管理根据财务部票务室《回单管理制度》执行。
第四条 其他票据的清理。
第一款 根据返货情况及时清理返货库存票据。 第二款 根据内转货情况及时清理内转货库存票据。
第三款 根据掉票现象及时清理补票库存票据。
第四款 根据货物明细表的使用情况清理货物明细表库存票据。 第五款 根据代收款明细表使用情况清理代收款明细表库存票据。 第六款 根据现金日报表使用情况清理现金日报表库存票据。
第七款 领用以上票据根据财务部票务室《票据领用管理制度》执行。
第三章 票据交接
第五条 货场财务人员与送货人员清点票据编号及张数后确认并记录。 第六条 配送人员在货物明细表送货栏上签字。
第七条 出现票据问题财务人员可根据以上两点追溯票据情况。
第八条 若因财务事务需要外出收款或按公司财务规定存款，根据第五至第七条
与货场经理办理票据交接手续。
第四章 收集票据
第九条 配送工人完成货物配送工作后，货场财务根据票据的交接手续回收所有
配送货物的票据。
第十条 当日完成所有配送前根据自提货物情况清理自提货物的票据。
第十一条 财务人员收齐票据后对未送、未取货物进行清点并核对剩余的欠票票
据。
第十二条 根据配送票据交接手续或自提票据收集所有回单。 第十三条 回单回传根据财务部票务室《回单管理制度》执行。
第十四条 代收款赊欠造成托运方即发货方、票务室、代收款室、门市、客服部
催收，货场财务应及时向货场经理反映安排人员及时收款。财务人员应根据《票务室代收款管理办法》执行
第五章 收款及现金管理
第十五条 财务人员对自提货物根据票据上的提付金额、代收款金额经计算确认
后（必要时唱票），再与收货人核对无异议收取该款项。
第十六条 配送货物的由财务人员根据配送工人的票据交接手续及票据上的提付
款金额、代收款金额收取货款；对有少付情况应检查所有票据是否符合财务部票务室《软件使用管理办法》，符合要求收回款项。在收款中要特别注意票据上的大小写是否一致；对少付款应检查票据修收后的签名、留的电话号码是否完整等内容。
第十七条 返货已付款按谁制单谁收款的原则操作并要求制单人在返货单据存根
上签字货场财务收款返货已付款时根据返货制单情况进行返货已付款收款
第十八条 代收款所收款项与票据金额不符合时应根据财务部票务室《代收款管
理制度》执行。
第十九条 财务人员收款时使用验钞机清点钞票张数，注意识别假钞，出现假钞
按谁收假钞谁承担责任方式。凑够百张用橡筋或纸条捆绑一扎，为防止意外原则应做到钱不离身。钱在抽屉里及时上锁，钥匙同样要做到不离身。
第二十条 财务人员收集当日所有营业额，结清当日现金及时将大额现金存入公
司指定银行账号，妥善保管存款单以便每月对账时使用。若当日还有零星收款应将现金放入保险柜内，保管好保险柜钥匙，禁止泄露保险柜密码。
第二十一条 财务人员注意：代收款及提付款的大小写是否一致，及运费在代收
款扣除等现象。
第二十二条 存款根据公司货场代收款、提付款《存款管理制度》执行；对账根
据财务部票务室《各货场、门市、返货库对账管理办法》执行；现金支出管理根据财务部《现金管理制度》执行禁止营业款坐支的现
象出现。
第六章 软件录入
第二十三条 根据公司提供的软件权限进入软件系统。
第二十四条 自提货物办理完取货手续后、及时将该票录入软件。
第二十五条 配送工人完成货物配送后，根据票据交接手续交票，货场财务及时
根据所收款项及票据情况准确、及时录入软件。
第二十六条 根据当日所收的返货、外转、内转票据将票据内容、及时录入软件中。
第二十七条 录入当日所有票据后导出所有欠票并根据收回票据进行所有票据的
欠票核对。
第二十八条 软件各项数据出现误差及时向票务室反映，软件使用异常及时向网
管反映。
第二十九条 软件录入根据财务部票务室《软件使用管理办法》执行。
第七章 代收款发放
第三十条 根据软件显示货场的代收款已完成审核后进行返货、内转货、外转
货代收款发放。
第三十一条 财务人员根据代收款部手续费收取标准扣除代收款手续费，代收款
异常应根据财务票务室《代收款管理办法》执行。
第三十二条 代收款发放票据作为现金等价物应妥善保管，月底对账时可作为代
收款存款现金使用。
第八章 做账、账有核对
第三十三条 根据门市、票据编号整齐装订票据，货场财务人员依据财务部票务
室《票据使用管理办法》中专门对票据装订的要求及规定执行。
第三十四条 依据收到的提付款、代收款及单据录入电脑，保证收到款项与软件
一致。
第三十五条 填写代收款手工账，根据《票务室代收款管理办法》执行。 第三十六条 手工账与软件账必须确保一致，出现误差应及时核对并更正。 第三十七条 完成软件账及手工账核对一致后从软件出导出欠票明细表认真核对
欠票。
第九章 月末对帐
第三十八条 根据软件查询应存提付款、应存返货已付款、应存内转已付款、应
存代收款金额是否与手工做的现金日报表、代收款明细表金额一致。
第三十九条 核算当月实存提付款及代收款帐户总额，是否与应存金额一致，如
出现差额及时查明原因，核查清楚后补齐差额。
第四十条 根据财务报销管理制度，报销相关费用（如：送货费），做到当月支
出，当月报销，凡无提前告之相关部门，出现未及时报销的，则不予以报销。
第四十一条 将应存提付款及代收款金额、实存提付款及代收款金额，报销费用
等相关内容写明清单与存款单一同交由对账人员。
第四十二条 按公司规定具体时间前来公司财务部对账，凡有特殊原因应提前告
之，经财务部批准同意以其他方式对账处理。
第四十三条 货场财人员对账要带上银行存款原始票据，并对汇总存入的数额提
供明细记录。
第十章 处罚
第四十四条 票据出现丢失，因配送工人丢失票据产生的责任由该配送工人承担
全部责任，若因货物财务保管不善造成票据丢失由货场财务承担全
部责任。
第四十五条 对提付款少付未注明取货人电话及姓名的，少付款金额挂该货场。 第四十六条 对未按公司规定具体对账时间前来账对账，账务不清，影响整个核
进行度，视情节外罚300－500元。
四十七条 对存入银行的代收款和提付款少于28天，每次扣50元。
第十一章 附则
第四十八条 本制度从下发之日起执行。 第四十九条 本办法修订、解释权归财务部。
财务部代收款发放的管理办法
第一章 总则
第一条 为保证代收款及时准确发放，保证代收款所有权人的合法权益，特制定
本办法。
第二条 本办法适应范围：四川力展物流有限责任公司
第二章 代收款的概念与划分
第三条 名词概念：
什么叫代收款――托运方委托物流公司收取收货方或收货单位的货物货款或中转运费等款项。 第四条 代收款发放的划分：
代收款发放按区域分：公司发放、到门市、货场发放三种。按货币发放的形式：现金与银行转账发放。
第三章 门市发放代收款
第五条 代收款出纳员在进行代收款发放前一天要做好以下准备工作：
一、准备工具：计算器、笔（黑色签字笔、红色签字笔及圆珠笔）、小
账本、转账凭证、U盘、K宝、票夹、沾水盒，这些工具缺一不可；每周二、三、四到九峰、新西南还要准备笔记本电脑、G3或者3G卡，凡遇门市停电及线路故障应多带一台笔记本作为备用。 二、备用资料准备：头一天下午下班前要把第二天要发放的门市的数据
从软件中导入U盘，所导的数据是Ｅxcel表的形式。
三、领取现金：公司代收款出纳员向代收款主管领取第二天所要发放的
现金，现金控制在20000元以内，封存好并在齐缝处盖章或签字放入财务规定的保险柜里。
第六条 代收款的发放在门市代收款的发放前应注意的几个问题：
一、发放代收款时，要注意礼貌用语。如：您好、抱歉久等了、您慢走
等，当客户在代收款领取时对代收款金额有疑问应耐心合理解释，必要时可要求客户致电客服热线或票务查询热线。
二、收票时注意：看清发货时间、发站、到站、票号、金额，大小写是
否一致，发货凭证票据是否有“力展专用章”印，所收发货凭证应谨慎保管以备交账时使用；要特别注意看清发站、到站及票号。 三、勾票：将扣除手续费后的金额写在发货凭证票据上，若出现代收金
额与业务软件金额不一致，如少付、返货、原货返回等情况，将该情况告知给客户，问清客户是否要领取；若有返货告知凭票（发货凭证）先取返货后再领取代收款；如不是有返货原因，业务软件上也没说明少付的原因，要经客户同意才可以发放，并收回该发货凭证票据。
第七条 代收款的发放：
第八条一、要求唱发唱响。告诉客户实领金额是多少，有几张单子，共计手
续费多少。先给整数，大声的告知是多少，再找零钱，也要大声的告知是多少。
二、对超过1000元以上的通过银行专卡。存款转存的要准确填写“转
账凭证”转账凭证填写工整。具体内容如下：填写年月日、户名、手机号、账号、小写金额、大写金额、并要求客户确认签字。 三、对低于1000元的代收款以现金支付。
四、银行转账的金额由代收款主管在11点40分以后根据各代收款出纳上午汇总应发放的银行存款金额通过QQ上报数据后再进行K宝转账。
五、各代收款出纳转完账后，要将转账的资料备份，以便查寻。即在
网银上支付完毕后通过截图的形式保存当天所有的发放记录。 六、转账的注意事项：在转账时应注意，此笔已转了的，就在该票上
画一个“√”，以提醒自己，千万不要再重复转；区分头一天的最后一笔和当天的第一笔，为了避免重复转账。
代收款出纳回到公司应做的几项工作：
一、代收款出纳回到办公室后对所有发放票据进行汇总与所领取现金
及转入K宝的银行存款进行核对，出现差错应及时查找。 二、每天要把所发放的票据进行汇总，填写代收款发放日报表，并将力展物流托运合同第二联托运凭证即绿联装订成册后一并交给代收款主管，再由代收款主管将装订成册的票据交予票务室进行审核。
三、到票务室货场代收款审核员处取《代收款明细表》，进行核对总数后交主管处。
第四章 公司发放代收款
第九条 客户到公司直接领取代收款的，由所在办公室代收款出纳发放，按客户
提供的资料及相关凭证对高于1000元以上的转账支付，低于1000元的现金发放。
第十条 对在门市超过3个月的代收款未领取代收款的客户，转公司代收款出纳
进行发放。
第五章 代收款挂失流程
第十一条 客户涉及发货凭证票据丢失，公司要求客户办票据挂失，挂失的程序：
一、凭发货人身份证挂失：挂失人提供本人的身份证复印件并填写挂失申请表一式二份；写明托运的货物名称、代收款金额、运单编号、托运日期、收货人姓名、挂失人的电话号码、货物成都门市始发地及货物目的地。
二、代收款出纳回公司后先到财务部务部票务室办理挂失登记及交接事宜；然后将挂失申请第一联交代收款主款出纳进行挂失记录。
第十二条 票务组收到挂失登记表后，第一时间在业务链里核对该代收款金额并
进行备注。备注的内容：挂失日期、挂失经手人。
第十三条 挂失代收款的支付
一、凡是挂失的代收款可以在门市领取，也可在公司领取。
二、资料齐全，款到即付：代收款出纳对挂失人交来的证明文件进行严
格的审核，其中包括代收款挂失申请表、挂失人身份证复印件、营业执照复印件及收货人身份证复印件，并在业务链中进一步核实该笔代收款的相关信息，资料齐全的情况下，在业务链中查询该笔代收款，款到即付。 三、换成原始托运凭证。
四、资料不齐，按该笔代收款金额不同，领取方式不同。（银行转账，
户名须是挂失人姓名）
1--499可在一个月以后凭代收款申请表、挂失人身份证复印件在所挂失
门市以银行转账形式领取。
500--1999 可在一个月以后凭代收款申请表、挂失人身份证、收货人身
份证复印件到十陵总部以银行转账形式领取。（收货人身份证复印件可换成收货凭证或收货人证明）
2000以上 可在三个月以后代收款申请表、挂失人身份证、收货人身份
证复印件到十陵总部以银行转账形式领取。（收货人身份证复印件可换成收货凭证或收货人证明）
另：若原代收款绿票找到，则可凭挂失申请表、挂失人身份证复印件及
代收款绿票在所挂失门市领取。
第六章 附则
第十四条 本流程从下发之日起执行，解释及修改权归财务部。
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容