差旅费管理制度

为有效控制和压缩差旅费支出，本着“必需、合理、从简、节约”的原则，结合公司实际情况，制定本制度。

一、差旅规定：

1、员工出差期间享受相应标准的食宿补助。但在三门峡市内履行公务不享受食宿补助，出差当日返回的不享受食宿补助。

2、各部门应严格控制出差人数，并考虑任务完成期限，确定合理出差天数；对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。

3、出差人员一般乘坐火车、汽车、轮船等交通工具；遇路途特别远或时间紧迫等特殊情况，经总经理批准后，可乘坐火车软卧或搭乘飞机。

乘坐火车，晚20:00时至次日7:00时，在车上过夜6小时以上，或连续乘车时间超过12小时，可购硬卧票。

对于自带车辆出差人员，原则上不再报销车船费用。 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。 出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作要求的参观、游览等，其绕行多支付的费用均由个人承担，期间按事假考勤。

遇有特殊情况，如春运等特殊期间需提高购票等级的，在请示总经理批准后方可报销。

4、出差天数以离开之日（含）起至回来之日（含）止，住宿按实际住宿天数计算。

二、原始凭证有效性的规定：

1、经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：

税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；

财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

邮政、通讯、银行、交通（含水陆空）系统等的各类带印戳的收据、支出证明单。

2、经办人取得合法凭证，应按要求规范填写，否则视为无效凭证，不予报销。

3、经办人取得报销凭证时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

4、报销凭证必须是出差实地发生的票据。 三、借款、报销的规定：

1、借款：公司员工因公出差需借款的，应填写借款单，注明借款理由，由各部门负责人审核，分管领导审签，财务分管会计审核，财务总监审签，总经理审批，财务部门支付。

2、因公出差人员在回公司的七个工作日内填写《出差旅费报销单》，到财务部门报销相关费用。《出差旅费报销单》应注明出差地点、事由、天数、交通工具等，经部门负责人签署意见，分管领导审签，财务分管会计审核、财务总监审签，总经理审批后，财务部门支付。除月未出差外，跨月费用不得报销。以前借款未还清者，后续借款不予办理并从当月工资及日后工资中全额扣回。

3、依据人事部门的考勤和假期相关规定，员工休探亲假结束后，回公司报到的三日内，参照上条规定流程报销探亲交通费用。

四、食宿报销标准：

1、员工出差地点分为Ⅰ类区、Ⅱ类区、Ⅲ类区，其中Ⅰ类区包括除深圳、珠海、厦门、汕头、海南经济特区及北京、上海、广州以外的省会城市；Ⅱ类区包括地级城市；Ⅲ类区包括县级及以下城市。

2、员工出差住宿实行包干制，标准见下表（元/日）：

地区类别 Ⅰ类区 Ⅱ类区 Ⅲ类区 总经理 实报实销 实报实销 实报实销 副总经理 350 280 240 总工及分管厂长 300 240 200 部门经理 260 200 160 专工及一般人员 200 180 140 深圳、珠海、厦门、汕头、海南经济特区及北京、上海、广州的住宿标准相应提高50元/日，重要的商务活动经总经理批准可适当提高标准；出差人员的住宿费实行限额凭证报销的方法，按实际住宿的天数计算报销，超支部分由个人承担，节约部分按节约额的50%补助出差人员；出差人员由接待单位接待的不予报销。

3、伙食补助标准：30元/天，中午12:00时前离开的按全天补助，中午12：00时后离开的按半天补助；中午12:00时前返回的按半天补助，中午12：00时后返回的按全天补助。

五、相关规定：

1、出差人员在出差过程中因业务需要使用招待费用应先征得总

经理同意。

2、两人以上人员出差，在请示总经理后，可就随行高一级人员标准执行。

3、前往集团出差的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由集团承担的，不享受伙食及住宿包干；如因办理业务路途较远，中途无法返回集团就餐，可享受伙食补助费。

4、外出参加会议，会费中包括食宿时不再享受食宿补助，只报销交通费用；会费中不包含食宿时，按上述标准给予补助。

六、其他：

1、本制度由综合管理中心制定，自2011年 月 日起执行。 2、自本制度执行之日起，原相关差旅费管理制度废止。