财务部部门职能

2011—10—001

签发人： 财务中心职能

财务中心在财务中心主任的统一管理下开展财务工作，行使以下3个核心职能 1、会计核算与报表职能

会计核算与报表职能体现为财务中心对资金运作的反映和监督： （1）会计核算，即依据会计准则归集、处理各类会计信息

（2）会计报表，即及时编制和提交财务报表，按时编制企业对外报送的财务报告。 （3）资产管理，保证企业资源的有效利用 （4）财务预算管理 （5）成本的核算与监控

（6）财务审计，即企业会计账目、内部控制制度、法律风险等方面进行稽核。 2、财务管理职能

财务管理职能即向内部管理者提供报告和分析，以辅助决策： （1）财务分析，即为内部管理者提供财务分析报告，以辅助经营决策。 （2）税务管理，即落实企业的财税待遇和投资项目的税务筹划。 （3）财务风险的管理与内部控制。 3、财务运作职能

财务运作职能，主要是对企业现金流的管理、筹资和投资管理以及资本运作等。

财务中心工作目标

1、使股东财富最大化

2、保证企业正常运转和扩大再生产的资金需要 3、投放和使用企业资金，以获取投资收益

4、合理使用资金，加速资金周转，不断提高资金利用效果。

5、合理制定利润分配的流程、分配比例以及分配形式，提高企业的潜在收益能力，从而提高企业的总价值

财务中心工作职责

财务中心的主要职责是根据董事会的决议和企业经营目标，对会计核算、预算执行、资本运作等活动进行总体控制，疏通、维护企业的融资渠道；同时，对企业财务状况进行监控，及时做好财务分析预测工作，为经营决策提供依据，维护股东及全体员工的权益，保证企业经营目标的实现。

财务中心工作职责 职责细分 1、编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管企业财务 制度建设 理制度、投融资管理制度等 2、制订财务考核办法及财务控制措施 3、实施和维护企业会计电算化系统 财务规划 与计划 1、制订企业的财务战略规划与年度财务计划 2、制订企业年度、季度、月度财务收支计划 3、监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会 1、负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作 现金出纳 2、办理各种支票、汇票等收付款业务 3、负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理 4、负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理 1、负责企业会计账务处理工作 日常会计 核算 2、负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标和经营业绩 3、企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作 财务分析 与报告 1、定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告 2、针对问题，及时提出财务控制措施和建议 3、对企业新的业务项目进行财务分析和预测 1、对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计 财务审计 2、对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议 3、协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作 1、根据董事会及董事长指示，做好企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目投融资管理 的决策 2、根据董事会及董事长指示，做好资金筹集、供应和使用管理工作 3、与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资途径 税务筹划 1、及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集相关信息 2、规范、组织企业依法纳税工作，掌握和检查企业的纳税情况 河南新天地智能化服务有限公司

二零一一年十月十日