业务招待费管理制度
一、营业接待费用支出范畴
（一）接待来访客人、客户的茶叶、生果、饮料等费用。
（二）宴请客人、客户（包含工作餐）的用餐、食物、酒水、礼品等费用。 （三）赠予客人、客户的纪念品等费用。 二、营业接待费用分担规定
（一）用于接待客人的茶叶、生果、饮料、以公司名义制造的纪念品、礼品等同一由人事行政治理中间经由采购评估后购买、订做、保管、发放。各部分需领用时，按有关规定填写《领用单》解决领用手续。
（二）公司举办的对外客户活动及职员活动的费用由市场治理中间、人事行政治理中间和财务治理中间集中治理，结合操纵。
（三）宴请客人、客户产生的相干费用，服从下文“三、四、”中的具体规定履行。 三、营业接待费用、客户会、年会、家眷会申请工作流程 （一）营业接待费用----申请工作流程
各部分确因工作须要，必须宴请的，按倡导节约节约，否决铺张白费的原则和方法解决。由主管部分实施接待，非相干人员一律不得介入，具体工作流程如下：
1、因正常营业须要接待外部来客时，应事前解决申请挂号手续，并填写《营业接待申请表》（编号：JPT-QR-CG-012），经运营公司负责人、各本能机能中间负责人、参谋公司总经理赞成后方可开支，具体审批权限如下：
①市场治理中间、人事行政治理中间和财务治理中间产生营业接待费器具体审批权限如下：
A营业接待费申请金额≤300元，本能机能中间负责人赞成后方可实施接待。
B营业接待费申请金额>300元，本能机能中间负责人审核，参谋公司总经理赞成后方可实施接待。
②各运营公司产生营业接待费器具体审批权限如下：
A营业接待费申请金额≤300元，经运营公司负责人赞成后方可实施接待。
B营业接待费300元＜申请金额≤500元，经运营公司负责人及营业对应本能机能中间负责人同时赞成后方可实施接待。
C营业接待费申请金额＞500元，经运营公司负责人、本能机能中间负责人、参谋公司总经理赞成后方可实施接待。
2、因工作外出或无法填写申请表时，由接待申请人以德律风或短信的方法向有关引导提
出申请，经赞成后方可实施接待，过后两个工作日内补办申请手续（即填写《营业接待申请表》（编号：JPT-QR-CG-012）），无补办手续的不得报销。
3、超出接待标准的费用，无专门情形由接待申请人包袱（与参谋公司总经理同餐的情形除外）。如遇专门情形，必须经由“四、（二）7、”工作流程方可解决报销手续。
4、申请限额只准一事一用，不得互相套用。
5、结算时接待申请人必须刷卡结算，同时向用餐地索要水单（花费明细单）。 （二）客户会、年会、家眷会----申请工作流程
1、公司召开客户会、年会、家眷会，应事前解决申请挂号手续，填报《运营公司客户活动申请表》、《___ ___年家眷会预算表》、《____ __年年会预算表》。如有专门情形须要延期报销的，须要在审批会议预算的同时审批《 会议费用报销延期申请表》（编号：JPT-QR-CG-015），经运营公司负责人、本能机能中间负责人、参谋公司总经理赞成后方可开支，具体审批权限按照各类治理审批权限一览表（编号：JPT-QC-XG-002）履行。
2、如遇专门情形，必须经由“四、（二）7、”工作流程方可解决报销。
3、客户会、年会、家眷会一事一用，会议申请项目费用单项之间不得互相套用。 4、结算时经办人尽量刷卡结算，产生餐费：必须向用餐地索要水单（花费明细单）；产生礼品费用：必须取得购买地购物小票；其他费用：必须取得购买地的购物小票或花费证实。
四、营业接待费用、客户会、年会、家眷会报销工作流程 （一）营业接待费用、年会、客户会议报销时刻要求
1、产生营业接待费用，接待申请人必须在费用产生后的五个工作日内解决报销手续。 2、产生客户会、年会、家眷会费用，申请人必须在会议停止后的十五个工作日内解决报销手续。
（二）营业接待费用报销手续
具体报销流程按照各类治理审批权限一览表（编号：JPT-QC-XG-002）解决响应报销审批手续。接待申请人报销时必须同时供给以下材料（若材料不齐，财务人员有权拒绝报销），方可解决报销手续。
1、经审批的《营业接待申请审批单》（编号：JPT-QR-CG-012）、《运营公司客户活动申请表》、《____ __年家眷会预算表》、《____ __年年会预算表》、《 会议费用报销延期申请表》（编号：JPT-QR-CG-015）；
2、银行卡花费单据，财务人员需查对是否与用餐地发票总金额一致；
3、用餐地供给的水单（花费明细单）；财务人员需查对用餐地水单（花费明细单）总金额是否与用餐地的发票总金额一致；
4、用餐地的发票，财务人员需查对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致。
5、假如报销时刻跨过规准时刻，不限金额必须经参谋公司总经理审批后方可报销。 6、客户会、年会、家眷会依照《运营公司客户活动申请表》、《___ ___年家眷会预算表》、 《___ ___年年会预算表》申请的项目，解决单项报销手续；
7、如遇专门情形，报销金额超出《营业接待费用申请表》（编号：JPT-QR-CG-012）申请金额，报销金额超出《运营公司客户活动申请表》、《__ ____年家眷会预算表》、《____ __年年会预算表》单项申请金额。须要完成以下工作流程方可解决报销手续。
①申请人编写“费用超标说明”，经主管经理、运营公司负责人、本能机能中间负责人核阅签字。
②申请人持经审批后的“费用超标说明”，从新填写《营业接待费用申请表》（编号：JPT-QR-CG-012）、《运营公司客户活动申请表》、《______年年会预算表》不限金额，均需参谋公司总经理审批。
③申请人庄从新审批后的《营业接待费用申请表》（编号：JPT-QR-CG-012）、《运营公司客户活动申请表》、《__ ____年家眷会预算表》、《______年年会预算表》解决报销手续。
④以上①-③的工作流程必须在五个工作日内解决完毕，超期解决对申请人处以100元至200元罚款。
五、营业接待费用—信息反馈工作流程各运营公司的出纳人员按月统计各部分、接待申请
人产生的接待费，督促各部分自发操纵营业接待费的产生。
各运营公司的出纳人员将上月产生的营业接待费用进行逐笔挂号，按照公司编制营业接待费用《 20 年 月统计表》（编号：JPT-QR-CG-013），并于每月4日前将本公司统计表（纸板及电子版）报送至财务治理中间。财务治理中间出纳人员负责汇总归集响应信息编制营业接待费用《20 年 月汇总统计表1》（编号：JPT-QR-CG-014） 并于每月6日前将汇总统计表（纸板）报送至参谋公司总经理核阅。
六、表格样式
（一）《营业接待费用申请表》（编号：JPT-QR-CG-012）
（二）《营业接待费用 20 年 月统计表》（编号：JPT-QR-CG-013）
（三）《营业接待费用 20 年 月汇总统计表1》（编号：JPT-QR-CG-014-1），《营业接待费用 20 年 月汇总统计表2》（编号：JPT-QR-CG-014-2）
（四）《 会议费用报销延期申请表》（编号：JPT-QR-CG-015）
营业接待费用申请表
编号：JPT-QR-CG-012
申请时刻：20 年 月 日
申请部分 申请人员 接待对象 申请金额 用餐地点 运营公司及各本能机能中间负责人审批看法 来客人数 陪伴人数 供给商（ ）客户（ ）金融（ ）税务（ ）本能机能机关（ ）其他（ ） 总额： 元。 用餐时刻 年 月 日 参谋公司总经理 赞成看法 备注：报销时各运营公司财务部留存，按月装订存档。
营业接待费用 20 年 月统计表
编号：JPT-QR-CG-013
单位名称： 编制时刻：20 年 月 日
营业接待费产生时刻 申请时刻 编制人： - - - - - - - - - - - - 报销时刻 - - - - - - - - - - - - 营业接待费产生金额（元） 申请金额 报销金额 序号 部分名称 接待 申请人 最终 审批人
营业接待费用 20 年 月汇总统计表1
编号：JPT-QR-CG-014-1
编制部分： 财务治理中间 编制时刻：20 年 月 日
报销信息汇总 序单位简称 号 编制人：
申请人 超申请金额报销 金额(元) 最终审批人 超期报销 备注 超期时刻(天) 最终审批人 营业接待费用 20 年 月汇总统计表2
编号：JPT-QR-CG-014-2
编制部分： 财务治理中间 编制时刻：20 年 月 日
序号 编制人： 单位简称 申请人 申请金额 报销金额 备注
会议费用报销延期申请表
编号：JPT-QR-CG-015
申请部分： 申请人： 申请时刻：20 年 月 日
序号 申请项目 申请金额（元） 延期缘故 估量报销时刻 申请报销时刻 赞成时刻 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 运营公司及各本能机能中间负责人审批看法 参谋公司总经理 赞成看法
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