银⾏信贷业务试题答案集团公司⽂件内部编码：（TTT-UUTT-MMYB-URTTY-ITTLTY-信贷业务培训考试题（⼆）所在⽀⾏和部门：姓名: 成绩：
请在答题页（第7、8页）答题，否则成绩⽆效
⼀、判断正误（每⼩题1分，共20分，正确答T,错误答F）
1、抵押贷款和质押贷款的最主要区别在于是否涉及担保物的转移占有。（）2、需要重组的贷款应⾄少归为次级类。重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款⼈仍然⽆⼒归还贷款，应⾄少归为可疑类。（）
3、《商业银⾏法》规定，商业银⾏不得给内部关系⼈发放担保贷款。（）
4、假如借款⼈提供良好的担保品，则即使借款⼈的经营状况不好，信贷⼈员还是可以考虑提供贷款。（）
5、同⼀财产法定登记的抵押权与质权并存时，质权⼈优先于抵押权⼈受偿。（）6、银⾏贷款的调查、审查与批准，可以由同⼀部门或同⼀个⼈来完成。（）
7、借款⼈可以在⼀个贷款⼈同⼀辖区内的两个或两个以上同级分⽀机构取得贷款。（）8、不能按期归还的贷款，借款⼈应当在贷款到期⽇向贷款⼈申请贷款展期。（）9、贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从贷款之⽇起，贷款利息按新的期限档次利率计收。（）
10、借款⼈资产负债率指资产总额与负债总额的⽐率，该⽐率越⾼越好，企业偿债有保障，贷款不会有太⼤的风险。（）
11、以依法取得的国有⼟地的房屋抵押的，该房屋占⽤范围内国有⼟地使⽤权同时抵押。（）
12、为客户办理保证等表外信贷业务不影响我⾏资产负债项⽬，因此不视为我⾏对客户的授信（）
13、客户可将所⽀⽤的固定资产贷款作为资本⾦、股本⾦和⾃筹资⾦使⽤（）14、在贷前进⾏资信调查⼯作中，收集和审查客户的财务信息不仅要针
对客户的财务报表，还要收集分析客户关于财务报表的编报说明或财务报告，以了解客户财务报表编制的依据、⽅法和最新变化情况（）
15、我⾏规定不得发放异地的第三⼈提供的保证担保贷款；（）16、我⾏规定最⾼额抵押循环贷款不得办理展期和借新还旧，个⼈客户
贷款不得借新还旧，固定资产贷款不能办理借新还旧。（）17、⼈民法院在审理房地产纠纷案件和办理执⾏案件中，应当依照《中
华⼈民共和国合同法》第⼆百⼋⼗六条的规定，认定建筑⼯程的承包⼈的优先受偿权优于抵押权和其他债权。（）
18、票据贴现的贴现期限最长不得超过六个⽉，贴现期限为从贴现之⽇起到票据到期⽇⽌。（）
19、贷款期限本质上是由资产转换周期决定的，流动资⾦的资产转换周期应由存货周转期与应付账款周转期之和组成。（）
20、乡（镇）村企业⼟地使⽤权经登记部门登记后，可以单独抵押作为贷款的担保。（）⼆、单项选择题（每⼩题1分，共20分。在每⼩题的备选答案中选出⼀个正确的答案）1、下列项⽬中属于流动资产的是（）。A、银⾏存款B、短期借款C、应付票据D、预提费⽤
2、第⼀还款来源是指（）。
A、借款⼈的资产变现收⼊?B、借款⼈的正常经营收⼊C、借款⼈的担保变现收⼊?D、借款⼈的对外筹资
3、按贷款风险分类法借款⼈⽆法⾜额偿还贷款本息，即使执⾏担保，也肯定要造成较⼤损失的贷款应归为（）。A、正常B、关注C、次级D、可疑
4、我国银⾏信贷管理实⾏控制融资总量及不同⾏业、不同企业融资额度的做法，叫做（）。
A、集中授权管理B、统⼀授信管理C、分级审批D、贷款管理责任制
5、在贷款调查中，有别于债项评级的另⼀种评级叫（）。
A、客户信⽤评级B、内部信⽤评级
C、国家主权评级D、可转债信⽤评级
6、短期偿债能⼒的强弱往往表现为（）
A．盈利的多少 B．资产的多少 C．资产变现能⼒的强弱D．资产周转速度的快慢
7、对于有些中长期贷款项⽬，银⾏会给予贷款客户⼀定的宽限期（如前1-2年）。在宽限期内，企业（）。
A、偿还每期利息，本⾦可偿还，也可不偿还B、只需偿还分期还款的本⾦
C、只需偿还每期利息，不⽤偿还本⾦D、本⾦和利息都不要偿还
8、在贷款合同签订之后，贷款⼈发现借款⼈经营状况严重恶化，在这种情况下，贷款⼈可以⾏使下列哪种权利（）。
A、不安抗辩权?B、后履⾏抗辩权
C、同时履⾏抗辩权与代位权D、代位权
9、某房开公司新近开发⼩区总投资2亿元，按照⼈民银⾏房地产开发项⽬企业资本⾦⽐例规定，其项⽬资本⾦⾄少为（）万元以上，银⾏可对其发放房地产开发贷款。A、4000B、6000C、 7000D、10000
10、张某向银⾏申请个⼈抵押贷款，⽤张某与妻⼦共有的房产作抵押。根据《担保法》规定，办理抵押时应由（）签字。A、张某B、张某的妻⼦C、张某和其妻⼦D、张某的⽗母
11、某企业2006年9⽉30⽇的流动负债为2000万元，长期负债1000
万元，流动资产为3000万元，固定资产1200万元，则其三季未的流动⽐率为（）。A、210%B、100%C、150%D、140%
12、贷户甲2001年10⽉15⽇向商业银⾏贷款5万元，约定2002年4
⽉5⽇到期，到期后甲没有履⾏还款，商业银⾏信贷员于2003年1⽉15⽇向其催收，并收回回执，以后再⽆催收。甲于2003年8⽉20⽇主动归还本⾦2万元及贷款利率。该笔贷款的诉讼时效期间应从（）开始计算。A、2004年4⽉5⽇B、2003年1⽉15⽇C、2003年8⽉20⽇D、已失去诉讼时效
13、某甲向商业银⾏借款10万元，期限5个⽉，期满后，⼜过了两年多，该甲仍拒绝还款，可追究其还款责任的理由有（）。
A、商业银⾏负责⼈多次变动，未及起诉B、商业银⾏经办⼈调动时未妥善交接C、该甲1年前曾向商业银⾏提交过还款计划书D、该甲完全有能⼒还款
14、按照贷款通则规定，短期贷款展期期限累计不得超过（
）。中期贷款展期期限累计不得超过（）。长期贷款展期期限累计不得超过（）。（请按顺序填在答题卡上，错⼀个扣分，最多扣1分）A、原期限
B、原贷款期限的⼀半C、原贷款期限的1/3D、原贷款期限的1/4E、原贷款期限的1/2F、⼀年
G、⼆年?H、三年 I 四年
15、根据《物权法》规定以企业的设备和其他动产抵押的，应到（）办理抵押物登记⼿续。A、县级以上的当地政府
B、抵押⼈所在地的⼯商⾏政管理部门C、当地⾏业协会?
0.5D、抵押权⼈所在地的⼯商⾏政管理部门
16、破产企业对同⼀财产设定两个以上抵押权的上抵押权⼈应按（）⾏使优先受偿权。A、抵押顺序B、债权多少C、清算组决定D、法院裁定
17、保证⼈与债权⼈可以在合同中约定保证期间，双⽅当事⼈未约定的，保证期间为主债务履⾏期届满之⽇起（）。A、3个⽉报?B、6个⽉C、1年D、2年
18、中期流动资⾦贷款（）。
A、期限为1年⾄5年
B、满⾜企业在正常⽣产经营中临时性的流动资⾦需要C、满⾜企业在正常⽣产经营中经常占⽤的流动资⾦需要D、满⾜企业在正常⽣产经营中周转性的流动资⾦需要19、在财务因素分析中，⼀般情况下借款企业风险较⾼的是（）。
A、资产负债率低于60%B、流动⽐率⾼于同⾏业平均⽔平
C、应收账款集中于个别客户且回收期超过120天D、销售利润率处于上升趋势20、下列不属于不良贷款的有（）。A、关注贷款B、逾期贷款C、次级贷款D、损失贷款
三、多项选择题（共15题，每⼩题2分，共30分。在下列每⼩题的备选答案中，有⼆个或⼆个以上的选项是正确的，选错、不选或多选不得分；少选，每选对⼀个得0.5分，最多得1.5分）1、根据《贷款通则》规定，贷款期限是根据（）确定的。A、借款⼈⽣产经营周期和银⾏头⼨情况
B、借款⼈还款能⼒和保证⼈还款能⼒C、借款⼈⽣产经营周期D、借款⼈还款能⼒E、贷款⼈资⾦供给能⼒
2、下列各种情况属于风险较⼤的是（）。
A、企业的固定成本在总成本中的⽐重⼤B、企业产品具有独特性
C、与经济周期变化的相关程度低
D、对其他企业的原材料供应和产品销售的依赖性弱E、企业所在⾏业与经济周期变化的相关程度⾼3、下列关于项⽬贷款表述正确的有（）。
A、项⽬公司作为单独的法⼈实体⽽建⽴，不受项⽬发起⼈的现有资产规模限制，因⽽对发起⼈本⾝的信⽤能⼒影响较⼩B、其还款的主要保证来源于项⽬本⾝产⽣的现⾦流
C、追索权不仅仅限于项⽬公司的资产和现⾦流，还可追索项⽬发起⼈D、第三⽅（供应商、政府机构）的承诺是信贷⽀持的重要部分E、项⽬贷款计算财务净现值时所采⽤的折现率为基准收益率4、根据谨慎会计政策，股份有限公司对下列（）项资产应提取减值准备A、短期投资B、长期投资C、存货D、应收款项E、递延资产
5、⼦公司与少数股东之间发⽣的现⾦流⼊流出影响到整体企业集团的现
⾦流量增减变动，应在合并现⾦流量表中给予反映，这些现⾦流⼊流出的经济业务包括（）
A、少数股东对⼦公司增加权益性投资B、少数股东依法从⼦公司中抽回权益性投资C、⼦公司向其少数股东⽀付现⾦股利D、少数股东向⼦公司购买产品E、⼦公司向少数股东出售产品
6、客户若有下列情况，我⾏⼀般不接受其申请流动资⾦贷款（
）
A、连续三年亏损，或连续三年经营现⾦净流量为负；
B、提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等财务报告；C、违反国家规定骗取、套取贷款，⽤借贷等⾏为以牟取⾮法收⼊的；D、项⽬才投产⽣产E、企业今年出现亏损
7、依《中华⼈民共和国担保法》设定的担保，按⽅式有（）。A、保证?B、抵押?C、质押D、留置
8、以下属于所有者权益的有（）。
A、实收资本（股本）B、盈余公积C、净利润D、未分配利润
9、借款⼈活动应该受到下列限制（）。
A、⽤贷款从事股本权益性投资
B、⽤贷款在有价证券、期贷等⽅⾯从事投机经营C、套取贷款⽤于借贷牟取⾮法收⼊
D、没有经营房地产资格，却⽤贷款经营房地产业务
10、在银⾏发放信⽤贷款限制性的规定中，限制的发放对象为关系⼈，那么什么是关系⼈呢？以下理解正确的是（）。
A、关系⼈是指与银⾏业务关系⽐较密切的那些客户
B、关系⼈是指银⾏上下左右、⽅⽅⾯⾯的那张“关系⽹”的总称C、关系⼈是指银⾏董事、监事、管理⼈员和信贷业务⼈员的近亲属
D、关系⼈是指C项所列⼈员投资或担任⾼级管理职务的公司、企业和其他经济组织11、甲企业向商业银⾏借款，丙企业为保证⼈，法院受理丙企业破产申请后，银⾏申报债权，根据企业破产法律制度的规定，下列表述正确有（）。A、丙企业的担保义务从申请破产之⽇起终⽌B、商业银⾏以丙企业承担担保债权为破产债权
C、商业银⾏在参加破产分配后，可就其未受清偿的债权向甲企业要求清偿D、丙企业可要求甲企业补偿其向商业银⾏已清偿的担保⾦额，⽤于破产分配12、下列可以抵押的财产有（）
A、抵押⼈所有的房屋和其他地上定着物；B、⼟地所有权；C、学校、幼⼉园、
D、抵押⼈依法有权处分的国有的机器、交通运输⼯具和其他财产。E、医院；
13、有下列情形之⼀的可不视为异地贷款：（）
A、企业注册地在本⾏政区域外、贷款建设项⽬或经营项⽬在本⾏政区域内的；B、⾃然⼈户籍在本⾏政区域外、但在本⾏政区域内拥有⾃有住房且长期居住、并在本⾏政区域内⼯作或从事经营活动的；
C、担保⼈、抵押物在本县（区）⾏政区域外，但在重庆市⾏政区域内的。D、企业注册地在本⾏政区域内，贷款建设项⽬在本⾏政区域外的；
E、除农村社员外出务⼯外的⾃然⼈，户籍在本⾏政区域内，常住地在本⾏政区域外。14．在⽬前的政策下，下⾯不可能属于流动资⾦贷款的是（）。
A、临时贷款；B、项⽬贷款；C、短期贷款；D、中长期贷款，E、房地产开发贷款
15、《担保法》规定：保证⽅式可分为（）。A、⼯程保证B、⼀般保证C、赔偿责任保证D、连带责任保证E、代偿责任保证四、案例分析题
（⼀）、2XXX年2⽉10⽇，甲公司、某银⾏签订了⼀份借款合同，借款数额为500万元，借款期限为2年。丙、丁为该借款合同进⾏保证担
保，担保条款约定，如甲不能如期还款，丙、丁承担保证责任。戊为甲与银⾏的借款合同进⾏了抵押担保，担保物为⼀批布匹（估价300万元），未约定担保范围。相关担保合同与借款合同同⼀天签订。2003年1⽉10⽇，甲公司只还了5万元贷款，但⼀直不⽋利息。2XXX年5⽉1⽇起，甲公司不再⽀付利息。
根据以上情况，回答下列问题：（8分）
1、如甲与某银⾏决定放弃戊的抵押担保，且签订了协议，但未取得丙、丁的同意。丙、丁应否承担保证责任。（）
A、丙、丁可不承担保证责任B、丙、丁对全部债务承担保证责任
C、如甲与银⾏通知了丙、丁，则丙、丁应承担全部债务的保证责任D、丙、丁仍应对布匹抵押价值以外的债务负保证责任
2、如银⾏申请法院对戊的布匹进⾏拍卖，拍卖价款为550万元，扣除费⽤后得款520万元，⾜以偿还本⾦、利息和费⽤。下列表述正确的是（）。
A、银⾏可直接从戊的布匹拍卖款中清偿⾃⼰的全部债权
B、银⾏只能从戊的布匹拍卖款中清偿⾃⼰的债权300万元，余下债权应向丙、丁追偿3、甲公司对⼄公司有到期债权500万元，并有⼀套价值250万元的商品
房，为逃避债务，甲公司放弃了对⼄公司的到期债权，并将商品房赠与某丙，银⾏对甲公司的⾏为可以⾏使（）。A、代偿权B、撤销权C、不安抗辩权D、留置权
4、本案中借款合同纠纷诉讼时效，⾄（）届满
A、2005年5⽉1⽇B、2005年3⽉1⽇C、2005年1⽉10⽇
D、 2004年2⽉10⽇（⼆）、A公司主要从事加⼯业，⽆⼦公司，⽆外币业务，向B银⾏申请贷款500万元，⽤公司的⾃有商业⽤房抵押，已出租年租⾦收⼊50万元，按商业⽤房评估值为1000万元，以及公司的⽣产线作抵押，评估值为250万元。为公司专有⽣产设备。A公司于上年⾄本年连续更换了3个财务主管。公司近三年的现⾦流量情况和各项财务指标如下：
⽐率指标：⾏业平均值
要求：
1、计算公司上年应收帐款周转率、存货周转率、资产负债率、流动⽐率、
净利润率（请列出计算公式，如公式正确，计算结果不正确，可得步骤分）。（2、如上年末该公司货币资⾦为110万元，请问本年货币资⾦余额应为多少（不考虑特定⽤途货币资⾦及现⾦等价物）。（2分）
3、根据以上提供的情况，你结合财务分析、现⾦流量分析、⾮财务因素分析和担保分析谈谈你对该贷款的决策及理由。（10分）
4、本年固定资产未进⾏处置或转让，重⼤固定资产变动均涉及所有者权益变动，推测本年可能发⽣的同时涉及固定资产及所有者权益的重⼤交易或事项，并分析该交易或事项对公司偿债能⼒、盈利能⼒或营运能⼒的影响。提醒注意与本题其他数据的⼀致性。（5分）答题页：请在答题页答题，答在其它地⽅⽆效:所在⽀⾏和部门：姓名: 成绩：⼀、判断正误1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011 12 13 14 15 16 17 18 1920
⼆、单项选择1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111213 14（
）（）（）15 16 17 18 19 20三、多项选择题1 2 3 4 56 7 8 9 1011 12 13 14 15四、案例题
案例（⼀）、1 2 3 4 案例（⼆）、答：
5分）答题页：⼀、判断正误1 T2 T3 F4 F5 F6 F7 F8 F9 F10 F
11 T 12 F 13 F 14 T 15 T 16 T 17 T 18 T 19 F20 F
⼆、单项选择1 A2 B3 D4 B5 A6 C7 C8 A9 C10 C
11 C 12 C 13 C 14 A\\B\\H 15 B 16 A 17 B 18 C 19 C20 A
三、多项选择题1 CDE2 AE3 ABDE4 ABCD 5ABC6 ABC7 ABCD
8 ABD9 ABCD 10CD
11 BCD 12 AD 13 ABC 14 BE 15BD
四、案例题（⼀）、1 D 2 A 3 B 4A
(⼆)、5分1、答：上年应收帐款周转率=上年销售收⼊/（（前年应收帐款余额+上年应收帐款余额）/2）=1250/（250+375）*2=1250/625*2=2*2=4
上年存货周转率=上年销售成本/（（前年存货余额+去年存货余额）/2）=1000/（（200+300）/2）=1000/500*2=4
上年资产负债率=上年总负债/上年总资产=（1500-525）/1500=65%上年流动⽐率=上年流动资产/上年流动负债=770/700=1.1上年净利润率=上年净利润/上年销售收⼊=50/1250=4%
2、答：本年现⾦净流量-40-90+100=-30，本年现⾦余额为110-30=80万元。3、答：①、不给与A公司贷款。
②、财务分析：从表中可看出A公司的主要财务指标是呈逐年下降的趋势，⽽同期同⾏业的各项财务指标均是逐年上升的，本年A公司的主要财务指标低于⾏业平均值。该公司收⼊虽然上升，但是⽑利率⼤幅度下降，盈利能⼒降低。应收帐款、存货⼤幅度上升，营运能⼒降低。虽然本年资产负债率下降，长期偿债能⼒有所增强，但是随着存货和应收款的上升，应付款等负债也⼤幅度上升，流动⽐下降，短期偿债能⼒减弱，经营状况逐年恶化。
③、现⾦流量分析：该企业虽然净利润每年维持在50万元左右，但近三年的由于应收帐款和存货⼤幅度增长，经营活动现⾦净流量呈下降趋势，本年已为净流出，总现⾦流也为负数，企业只能通过⼤量的借款来维持业务经营。说明其现⾦压⼒⼤，偿债能⼒在逐年变弱。
④、⾮财务因素分析：由于A公司连续2年更换会计主管3⼈，应⾼度关注其可能的内部经营管理问题。
⑤、担保分析： A公司⽤于⽽抵押的⽣产线专⽤性强，变现能⼒较弱，但是抵押的房产和设备整体价值较为充⾜，被明显⾼估，⼀旦当企业不能还款时，执⾏其担保，很可能造成损失。
综合以上分析，虽然该笔贷款业务抵押⾜值，但企业经营恶化，第⼀还款来源不充分，决定不给与A公司贷款。
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