对农村信用社案件防范的思考

金融在线　对农村信用社案件防范的思考　霍耀新　（吴堡县农村信用合作联社，陕西榆林７１８２９９）　摘要：近年来，随着农村信用社业务的发展，风险等类案件也频繁发生，社内各级领导开始对案件防范工作加强　重视，有关部门也为防范案件的再次发生做了大量的工作，在各个部门的共同努力下，农村信用社体系在逐渐完善，　信贷管理日益规范起来，各类风险在逐步降低，但仍有部分农村信用社案件还是时常发生，为了有效防止、杜绝案件　的发生，为农村信用社的经营发展创造良好的环境，必须要对案件产生的原因加以深刻分析，以便对症下药，彻底解　决此问题。　关键词：农村信用社；案件；成因与防范　农村信用社各类案件的发生，少则牵涉几个人，多则牵　涉几十人，涉案金额也是少则几万，多则十几万甚至上亿，无　论案件的大小都对社会造成严重的负面效果，在较大程度上　损害了农村信用社的利益与社会形象。本文将对农村信用　社案件的成因以及防范措施作简要的介绍，希望可以引起社　会的共鸣。　一、农村信用社案件的成因　农村信用社案件具有高发、多发、频发等特点，通过对以　往案件的分析可见，各类案件的发生不外乎两种因素，客观　因素与主观因素。　１．客观因素　（１）受市场经济与社会不良文化影响。在市场经济飞速　发展的今天，部分人的世界观与价值观发生了很大的变化，　拜金主义、享乐主义使得很多人的人生观发生了扭曲，歪门　邪道正在逐渐取代勤劳致富，挖空心思的采用违规、违法手　段发横财、挣大钱的人大有人在，这部分人利欲熏心，置国家　的法律法规于不顾，利用社会主义市场经济不够成熟，运行　机制不够完善，管理监督制约不到位的现实条件，使农村信　用社等金融机构成为违法犯罪的重点目标。　（２）相关法制系统尚不完善。虽然历经多年的努力，我　国社会主义法制建设已取得了骄人的成绩，但是由于这样那　样的条件限制，使得我国法制体系还处于初步建立阶段，其　中还存在很多盲区，一些法律意识淡薄、自律能力较差、心怀　不轨之辈就会利用法律的漏洞去投机取巧，相关执法人员难　以抵抗利益的诱惑，对于社内违法乱纪的行为视而不见，导　致农村信用社在管理上有法难依、执法不严，违法不究的现　象严重，使相关法律法规失去了应有的警示、威慑、惩戒　效用。　２．主观因素　（１）风险意识淡薄，思想观念松懈。农村信用社普遍存　在的现象是只重视业务拓展，轻规范管理，特别是疏于风险　案件的防范与整治，不重视对内部员工的思想道德建设，也　不重视社内预防风险体制的建设，使得部分员工对于风险的　警惕性不高，对案件的防控意识较为淡薄，从思想意识里就　不注重案件防范工作，不能把预防、整治风险案件作为信用　社的主要工作来真抓实干，在实际工作中重经营、轻规范，重　事后、轻事前的现象十分严重，导致农村信用社案件的防控　治理工作失衡，为各类案件的发生埋下隐患。　（２）管理机制滞后，缺乏监督岗位的设置。纵观农村信　用社近些年所发生的各类案件，其中大部分都是发生在财务　人员、信贷人员或是管理人员身上，信用社基层管理人员缺　乏法律风险意识，自律能力较差，而信用社对于管理人员的　不良苗头缺乏必要的监控等措施，对于潜在的风险没有较高　的警觉性，又没有专门的监督岗位对此类情况加以监督、追　查，导致很多案件不能被及时发现、制止，甚至很多案件都是　在发生过后并且已经对信用社造成严重影响时才被发现，这　就充分的反映出信用社内部的管理机制较为滞后，在管理上　存在着严重的失察行为。　（３）出现问题时查处不严。很多农村信用社管理不严，　热衷于搞你好、我好、大家好的庸俗人际关系，对于内部的违　法乱纪行为视而不见，甚至可形容为麻木不仁，当存在的问　题或是案件暴露时，不但不采取行动给予及时的整治，将问　题整改，将案件化解，还想尽一切办法，用尽一切手段徇私舞　弊、欺上瞒下，导致小问题演变成大问题，有意无意的对不法　分子起到了纵容的效果。　二、农村信用社案件的防范措施　１．加强员工法制教育与领导的重视程度　农村信用社的各级领导要高度重视风险防范工作对业　务发展的促进作用，做到业务拓展、规范经营、风险防范齐头　并进，将风险案件防治工作与业务工作一起主抓，同时定期　安排所有员工进行法制培训，加强员工风险防范意识的建　设，着力提高每位员工的职业素养、道德修养、法律意识、风　险意识及业务技能，确保社内每位员工都是持证上岗，规范　操作，以提高员工的整体素质为业务稳健发展的前提。　２．规范业务操作，加强风险控制　要总结以往的惨痛教训，针对案件多发、频发的工作岗　位制定行之有效的规章制度，在财务上要严格执行钱账分　管，交叉复核的制度，犯案人员之所以能成功的利用各种手　段侵害信用社的利益，还是因为信用社的业务操作流程存在　漏洞，缺乏严谨性，信用社应加强对现金、重空的管理，对信　贷业务实行阳光工程和流程化管理，通过对各项业务流程进　行认真彻底的改进和完善，使规范的操作流程成为业务顺利　开展、风险成功规避的制度保障。　３．明确管理人员的责任，加强管理人员的自律意识　农村信用社的风险案件不能及时被发现，说明管理人员　的管理没有达到标准，法律意识淡薄，责任心较差，若想将信　用社风险案件杜绝，就必须要加强管理人员的自律意识与责　任感，制定规范的规章制度，明确各管理人员的相关责任，制　定完善的奖惩机制，增加违法成本，这样才能使违法犯罪者　望而生畏。　三、结束语　随着经济的发展，农村信用社的网点在逐步增加、员工　队伍在不断壮大，这也为信用社的管理工作增加了难度，面　对农村信用社各类案件频发的局面，必须要加强信用社的经　营管理与风险管理建设，加强对信用社工作人员的培训，通　过科学的管理，严谨的制度，规范的操作，到位的检查，来降　低农村信用社各类案件的发生频率。　参考文献：　付荣鑫．浅谈信用社的性质和作用ＥＪ］．农村金融研究，１９８ｏ，　（０７）．　作者简介：　霍耀新，吴堡县农村信用合作联社，经济师。　全国商情４１